践行乡村振兴战略的农行探索与建议——基于金融支持农村土地流转研究

□ 吴广涵

2018年1月2日，中共中央、国务院印发了《关于实施乡村振兴战略的意见》(2018年中央一号文件)，对乡村振兴战略进一步细化，在土地流转方面明确提出“深化农村土地制度改革，推动农村集体建设用地入市”。国家已经从顶层设计的高度全力推动乡村建设，实现乡村振兴。土地流转作为提高乡村土地使用效率、优化土地资源配置、做大规模经营的重要手段，特别是实际发展中的土地流转需求也越来越大，这些都表明农村土地流转面临重大发展机遇。农行作为“面向三农，服务城乡”的大型商业银行，必须牢牢抓住国家提供的历史机遇并严格履行自身“三农”金融服务的神圣使命和责任担当，立足于农村土地流转中的金融需求，创新金融产品与思路，推动农村土地流转市场发展，促进乡村建设和农村经济的转型发展，助力乡村振兴战略。

一、农村土地流转的发展态势

中国农村土地流转的萌芽始于20世纪80年代，流转区域从最开始的东南沿海向内地逐渐推进。随着社会经济的发展，特别是国家对“三农”事业的持续发力，社会主义新农村建设力度的加大和城镇化进程的不断加速，作为农业生产最基本生产资料的土地，其流转范围、流转规模、流转地域都不断加大。据农业部数据，截至2016年年中，全国范围内农村承包耕地流转面积已经达到4.6亿亩，流转比例超过三分之一，在东部沿海发达地区，这一比例更是超过五成。农村土地经营大户（经营面积在50亩及以上的经营户）的总数已达350万户，合计经营农村土地面积近4亿亩。从2014年农业部明确开展土地确权登记工作开始，农村土地经营权流转速度迅速提高，随着2018年底土地确权工作的全面完成，农村土地流转面积、流转需求、流转效率将大幅提升。

中国土地流转发展历程表

中国农村土地流转发展迅速并呈现如下几个特点。第一，农村土地流转进程和速度不断加快，土地流转规模远远大于以前。以江苏省为例，截至2017年底江苏全省土地流转面积达4095万亩，是2007年全省土地流转面积737万亩的5.6倍。第二，农村土地流转方式多元化，具体有转包、转让、互换、入股、租赁等形式。第三，农村土地流转主体由单一向多元转变。较早期的土地流转主要是农民之间的土地承包或租用，现阶段是大型综合产业集团、互联网企业、农业龙头企业、乡村旅游企业、农民专业合作社、家庭农场。第四，随着中央政府的各项政策和法律法规的出台，和地方各级政府配套办法的确立，农村土地流转日益规范。

二、农行金融支持农村土地流转的SWOT分析

（一）优势（STRENGTH）。一是产品与服务优势。三农作为农行的传统服务领域，有着先天的优势。首先，农行涉农金融产品不管在总量规模还是还是产品占比上都是商业银行中的翘楚。其次，农行涉农金融产品丰富，研发能力强。不论是针对农村个人客户的金穗惠农卡、惠农信用卡、农户小额贷款、农村个人生产经营贷款，还是针对农村对公客户的智付通、e农管家、惠农通、农业产业化集群客户融信保业务、农村城镇化贷款、季节性收购贷款、县域商品流通市场建设贷款、化肥淡季商业储备贷款、“农家乐”贷款都是农行各级产品研发机构立足三农、根据客户需求开发的针对性的农村金融产品。特别是一些分行，针对土地流转的金融产品的开发推广进行得如火如荼，如江苏农行2015年就发放了第一笔土地承包经营权抵押贷款。二是渠道与网络优势。农行分销渠道广泛，物理网点覆盖率高，这有利于针对全国农村的土地流转市场提供金融支持。农行通过遍布于全国各县（县级市）、镇（乡）的线下物理网点、自助服务区，以及网上银行、手机银行、电话用户、智能终端、智付通、e农管家、惠农通等线上服务渠道，打造形成全流程、全天候、全时空的综合型三农金融服务网络。随着互联网技术的迅猛发展，互联网金融已成为农行为三农提供金融的主要渠道，2017年还启动全行互联网金融服务三农“一号工程”，但是由于农村地区客户知识储备、接受程度、自身条件等客观原因的限制，物理网点仍然是乡村金融服务不可或缺的渠道。至2017年末农行在全国拥有19701个基层营业机构，覆盖超过全国超过99%的县级区域，是五大行中拥有县域网点最多的商业银行。三是管理架构与品牌优势。农行在董事会层面设立了“三农”金融/普惠金融发展委员会，负责全行在三农金融及农村普惠金融发展领域的战略规划和各项管理制度的制定；在管理层面设置三农金融事业部管理委员会，对接、落实董事会各项关于“三农”金融工作的决议与政策，在机构设置层面成立三农金融事业部，具体实施董事会和管理层关于“三农”和县域金融服务的工作部署。农行还在省级、市级分行层面设置三农金融事业部，作为全行开展“三农”金融业务经营主体的管理机构。农行在全国县域地区的近2000家分支行承担包含土地流转在内的“三农”金融的直接经营任务。此外，农行在同业内服务“三农”的悠久历史、深度、广度都为农行赢得了“三农”金融服务的品牌优势。

（二）劣势（WEAKNESS）。尽管农业银行目前也在积极努力通过多种的方式支持农村土地流转，但综合来看，还存在着一定的问题与不足。关于农村土地流转的产品和服务针对性还不够强，有些金融支持政策较为笼统，尚未有具体细化的操作指导，影响农行金融全面支持农村土地流转的布局。由于风险控制的原因，在土地经营权等农村土地产权抵押融资中，申请人需达到一定的规模后才可申请，普通农户基本不可能得到抵押贷款。在农村房屋抵押贷款上，由于现存的农村房屋所有权确权尚未完成，房屋抵押贷款业务尚在部分地区试点，相关政策没有在全国推行，导致农行无法为希望以农村房屋为抵押得到贷款的农民发放贷款。

（三）机遇（OPPORTUNITY）。一方面，农行作为县域金融领域的排头兵，在县域地区的市场领先地位、大型商业银行中最广泛的物理网点和分销渠道、特色化的涉农产品服务和管理体制等优势使得农行在农村土地流转大潮中占尽先机，能够充分分享国家关于土地流转带来的农村经济机构转型和县域经济持续增长的成果。另一方面，随着国家乡村振兴战略的实施，中央和各级地方政府对“三农”的投入将进一步加大， 政策将进一步增强，为“三农”金融服务开辟了广阔的市场。同时国家也明确支持农业银行进一步加强三农金融事业部的改革力度。国家对农业银行三农金融事业部的高度肯定表明了国家支持农业银行在新农村建设中的强大作用，农业银行要牢牢抓紧国家深化农村土地制度改革政策带来的机遇。国家针对涉农贷款制定了一系列扶持优惠政策，服务县域金融的经营特色也使农行享受到一系列税收优惠政策。

（四）威胁（THREAT）。虽然在金融同业中，农行是三农金融服务的国家队和主力军，具备种种优势、面临重大发展机遇，但是在土地流转金融服务领域，仍是处于前期开拓、尝试阶段，针对土地流转的金融业务的成效尚需时间来检验。同时由于农村土地信用评级制度的不完备，农村土地经营权等产权抵押的交易市场少、流动性差导致涉农贷款风险较大。各地方农村信用社、农商行、邮政储蓄银行都扎根当地，结合自身优势积极为当地农村土地流转提供包括抵押贷款、结算在内的多种金融产品，抢占市场，削弱农行“三农”金融服务的优势地位。

三、农业银行金融支持农村土地流转的建议

（一）创新金融产品，特别是信贷产品。首先，农行要在信贷管理机制上创新，加大对各农村土地流转主体的资金支持力度，针对土地流转所涉及资金需求的期限长短不一、投向多样、规模相对较大等特点，设计推出在标准化操作基础上的差异化、个性化土地贷款品种。其次，创新贷款主体，引导涉农贷款以联保和信用共同体担保的方式进行。鼓励土地流转各方采取诸如“农户-种植合作社-农行”、“农户-企业-农行”、“农户-销售采购方-农行”的模式，在农户和农行的基础上引入土地流转第三方，这样不仅完善了涉农产业链、降低了整体的风险水平，还把各方的经济利益捆绑在一起，共担风险、共享利益。最后，要加大拓展农村小额信用贷款的内涵，增加额度的同时延展土地流转的贷款对象，在合理延长贷款使用期的同时丰富贷款在土地流转各链条中的用途。在开展土地经营权等农村土地产权抵押贷款业务的同时，积极探索创新诸如农户房屋抵押贷款、农产品期货质押贷款、农牧产品订单、仓单抵押贷款等新型贷款业务，更好地满足土地流转后各主体发展的资金需求。

（二）创新风控机制支持土地流转。除了市场风险、经济风险等诸多外部风险，农业生产对自然环境的高度依赖性，使得其还存在着众多潜在风险和不可预测性。因此，农业银行想要服务好农村土地流转，就必须加强风险防范的机制创新。一方面，农行要对风险控制层层把关，不断完善涉农动产、不动产的风险范防体系，探索总结农村产权抵押等新型农村担保方式的风险防范策略与措施，积极引入其它信用担保主体与方式，建立丰富完备的担保体系，提高风险防范水平。另一方面，农行要充分利用保险、政府等在农业生产中的保障和支持作用，鼓励并引导涉农贷款主体购买相应保险，进一步降低农行信贷风险，同时联动各级政府在涉农贷款管理和支持上发挥积极作用，形成农户-保险公司-政府-农行四级联动的农村信用风险防控体系，从而提升涉农信贷的安全性和可持续发展性。

(三)加强客户营销维护，让市场、客户认同农行。农行面向“三农”的历史使命与机遇使得农行必须与“三农”客户建立深厚的感情，这不仅要求农行能够提供丰富的金融产品与服务，更要求农行各层级都要树立服务好“三农”客户的担当精神，最终到达农行与“三农”客户互利共赢的局面。一方面，农行要建立“三农”目标客户群，以三农金融部为主导，各级相关部门都要对所辖区域内的的种粮（菜、果）大户、养殖大户、家庭农场、农业合作社、农村企业进行信息储备，并结合农行产品进行信贷营销。另一方面，要为“三农”客户提供包括快捷结算在内的多层次金融服务，指导客户使用农行自助终端、网上银行、手机银行等产品，提高客户的结算效率。