商业银行对小微企业信用贷款的风险控制

摘 要：目前，我国有着数量强大的小微企业群体，小微企业在促进社会主义现代化发展的过程中起著越来越重要的作用，不仅解决了群众的就业问题，还促进了产业结构的升级和优化。但是小微企业在发展的过程中，也面临着融资困难、经营不善等各种各样的问题，应该如何解决信用贷款问题呢？为此，商业银行在开展小微企业信用贷款业务时，应该进一步提高和完善商业银行现有的各项功能，并重视小微企业的信用，以采取多样化的手段做好风险控制，避免贷款违约现象的出现，从而保障商业银行的回报率和利润率。现本文就从建立小微企业贷前审批制度、明确贷款业务和做好贷后管理等三个方面入手，就商业银行在小微企业信用贷款中可能出现的风险进行了合理的控制，以促使小微企业朝着可持续化的方向蓬勃发展。

关键词：商业银行；小微企业；信用贷款；风险控制

小微企业主要包括小型企业、微型企业、个体户和家庭作坊等，这些企业的规模都比较小，而且还存在管理不规范、效率低下、融资困难等问题。虽说商业银行可以给他们提供小额经营性贷款，但是小微企业并没有充足的自由资本和可以抵押的物质来做担保，而且无法提供完整的财务报表和信贷记录，这都给贷款造成了困扰，使得商业银行不敢把钱提供给小微企业。因此，商业银行对小微企业信用贷款风险的控制就显得尤为重要，毕竟只有做好风险防控，才能更好地进行投资，从而做到有的放矢。

一、建立小微企业贷前审批制度

在给微小企业办理信用贷款之前，商业银行应该做好调查，尤其是针对第一次办理贷款业务的新客户，商业银行工作人员应该去到现场调查，以对客户经理提供的信息进行综合性评价。

在做好实地调查之后，首先商业银行应该重视客户的关联关系，防止客户找了多个贷款银行，尤其是要重视企业之间的资金往来、担保情况和贷款用途等，防止出现不必要的问题。其次是商业银行应认真审查小微企业提供的交易合同，确保合同是否真实有效，毕竟这涉及到了企业现有的厂房、生产设备和员工数量等，有利于商业银行对小微企业短时间内的发展情况进行合理的判断和预测。最后是商业银行要了解小微企业的负债情况，这就需要商业银行相关负责人去到借款企业的上下游企业进行调查，确认借款企业现有的外债和担保债务。

现阶段，经济环境比较复杂，客户情况也较为多样化，商业银行在建立贷前审批制度的过程中，面临的投资风险较大。为此商业银行工作人员还应该重点关注小微企业的能耗控制能力、环境保护能力等，从而更加合理地评价他们的发展前途。

二、明确小微企业贷款业务内容

由于商业银行所服务的小微企业多是低收入群体，这些企业抵御风险的能力较差，他们采取的是小额短期贷款和分期付款的形式，而且银行贷款几乎涵盖了他们的所有业务。这样商业银行在进行信贷风险控制时，就应该更加明确小微企业的贷款内容，从而与客户之间实现相互监督。

首先是应该实现传统小微企业贷款产品与新型产品的结合，例如某小微企业在商业银行的结算量较大，结算的笔数也比较多，而且企业在发展过程中，还存在着100万的贷款需求，传统的信贷产品已经无法满足该企业的发展，为此商业银行就可根据该企业的特点，推出固定信用额度的贷款产品，从而满足企业的多样化需求，也降低商业银行面临的风险。此外是商业银行应该发展立体化的融资服务平台，根据小微企业规模小、需求多变的特点，尝试推出仓库抵押贷款、企业退税税款抵押等多种模式，从而提高金融服务质量，促使小微企业发展规模进一步扩大，以实现商业银行和企业的共赢。

三、加强小微企业贷后管理

在传统的小微企业信贷业务中，商业银行投放在贷后管理上的时间较少，这就使得小微企业的发展存在着潜在危险，也在很大程度上降低了商业银行的回报率，给商业银行的发展带来了弊端。因此，随着商业银行对小微企业信用贷款风险控制工作的不断推进，商业银行应该把贷后管理工作放在更加重要的位置上，从而确保信贷资金的安全。

首先是商业银行应该建立专门的贷后管理机构，及时追踪微小企业的后期工作，从而加强金融监管。为此，商业银行应选出经验丰富、责任心强、综合素质较高的员工加入到贷后管理机构中，并规定由两人或者两人以上对小微企业的各项工作进行审批，以防止出现违规操作的现象。其次商业银行应该丰富现有的贷后管理手段，在了解小微企业供应商、销售渠道之后，帮助小微企业建立完整的上下游客户名单，从而使小微企业的发展更具有系统性和科学性。当然不定期抽查小微企业贷款资金的用途也是很有必要的，这能使小微企业管理者更加谨慎，在工作上也更加用心。最后是商业银行应该对小微企业实施更加合理的考核体系，注重长期考核和短期考核、静态考核和动态考核相结合等，从而使小微企业在激烈的市场竞争中占据更有利的地位。

四、结语

综上所述，小微企业信贷业务对于商业银行来说，既是机遇也是挑战，若是能抓住机遇，制定科学合理的风险管理制度，即使在经济环境不利的条件下，商业银行也能帮助小微企业渡过难关，并实现自身的商业价值和社会价值。因此商业银行在发展小微信贷业务的过程中，要以更加积极的态度去面对各种财务风险，并注重贷款前审批、贷款中管理和贷款后处置等各个环节的实施，从而实现高效管理，获得高回报。

参考文献：

[1]孙元元.银行小微企业信用贷款风险控制探讨[J].中国国际财经（中英文），2018（06）：225-226.

[2]王玲芝，郭玉征.浅析商业银行对小微企业信用贷款的风险控制[J].纳税，2017（09）：75.

作者简介：

徐艳（1966.5- ），女，汉族，黑龙江省哈尔滨市人，西安银行稽核部专员，专科审计，从事银行营销，经营管理多年，善于分析企业经营管理，对贷款企业在经营中给予指导。