物流金融在进出口贸易中的应用

孙聪聪

【摘 要】本文分析了物流融资在进出口贸易中的应用，探讨了物流融资在进出口贸易中的应用，提出了其应用和实践的方法，希望能够为我国的进出口贸易工作，提供更多的参考和借鉴。

【关键词】物流金融；进出口贸易；应用

一、前言

一直以来，中小型外贸企业融资难就是一个重要问题，而物流业与金融业结合的新模式，能很好地满足进出口企业的物流需求与资金需求，同时为银行减小了融资风险提供了支撑。所以，物流融资在进出口贸易中的应用至关重要。

二、进出口贸易物流发展情况

我国的物流企业多为中小微型企业，其多、小、散、差、弱，可抵押资产少，一体化服务能力欠缺，融资难和融资贵问题突出，转型升级困难。而现存解决中小企业融资瓶颈的方案主要是，鼓励中小商业银行专做中小企业信贷业务，设立担保公司等中介机构，但其使融资成本升高。而我国的银行则面临缺乏优质客户资源，不良贷款的反弹压力大，再加上互联网金融的冲击，盈利幅度明显收窄，正在迫切寻找一个新的利润增长点。在此背景下，物流金融这种基于金融服务于实体经济的创新型融资模式，愈来愈受业界的关注。

1.随着进出口贸易的不断扩大，为进出口贸易物流提供了发展空间

随着国际间进出口贸易的不断增多，各国之间贸易的依存度也在不断增强，这表明了国与国之间的世界联系越来越紧密，各国之间的经济联系越来越紧密，也侧面表明了进出口贸易物流在世界范围内有着越来越大的发展空间。

2.国际间产业结构的调整，为进出口贸易物流发展提供了新的服务对象和服务内容

随着经济全球化和国际贸易一体化的逐步推进，越来越多的国家卷进了国际贸易中来，各个国家之间优势互补资源优化配置互相依存的程度不断提高，传统的两极配对国际垂直分工体系逐步发生改变。国际进出口贸易的结构也在不断变化。国际进出口贸易的新分工、新布局，不仅决定了国际进出口贸易物流的方向和布局，也决定了新的服务内容和服务对象。

3.随着进出口贸易内涵的变化，进出口贸易物流也有了新的服务要求

近年来，国际贸易零部件贸易以平均每年14%的速度增长，加工贸易以前所未有的速度增长，从全球制成品贸易的18%增长到今天的27%。这需要一个强大的物流系统，只有一个完整的物流供应链才能帮助项目。随着全球信息化的发展和信息时代的到来，当今社会已不再是大鱼吃小鱼的社会，竞争已逐渐转变为快鱼吃慢鱼的特征。对国际进出口贸易物流系统的发展提出了更高的要求。新服务行业，进出口贸易物流与国际贸易的关系日益广泛的前景。

4.随着国际市场的开放性进一步提高，进出口贸易物流有了更为稳定的基础

WTO的成立，GATT八轮关税的谈判，加强了国际贸易合作，为经济贸易全球化和自由化开辟了国际和区域市场，消除了国际进出口贸易物流发展的许多体制性障碍

三、物流金融在国际贸易结算中的作用

1.结算业务

典型的国际贸易结算业务是第三方物流企业在运输前向出口方垫付货款，在进口方提货时再向第三方物流企业支付货款。对第三方物流企业来说，典型结算业务的盈利点在于将客户利益与自身利益的捆绑，借此提高企业自身的业务量和与客户的合作深度。国际物流企业在结算业务中可以采用的贸易结算方式包括：（1）汇付结算方式：即国际物流企业充当付款人（进口方）或汇出行（委托汇出款项的银行）与收款人（出口方）之间合约关系的中介；（2）委托结算方式：即国际物流企业完全代表出口方向进口方收取貨物款项。

2.仓单质押

仓单质押模式是将实体货物的仓储、运输、监管及金融的结算、拍卖、电子商务业务融为一体，不仅为商品提供实物的仓储服务，还为进出口贸易提供金融结算业务。对第三方物流企业来说，仓单质押业务可以扩大客户群体，拓展业务量。对进出口企业来说，仓单质押业务能够帮助他们解决融资难的问题，获得临时性资金度过经营难关。对银行来说，仓单质押业务能够在安全放贷的情况下扩大中间业务收入。对物流企业来说，仓单质押不但能丰富物流企业的业务种类，还能降低纯物流业务的脱单风险。

3.保兑仓

保兑仓业务是通过批量销售、运输和采购，达到同时降低进出口企业和第三方物流企业的单位成本的目的的国际物流及贸易结算业务。严格来说，保兑仓是仓单质押的一种，但其适用范围更为特殊。在国际贸易结算中，保兑仓对应的客体是大宗进出口商品，对应的主体是省级及以上的生产厂家。

保兑仓业务可以应用的国际贸易结算方式包括：（1）银行保函方式：这是一种经付款方向银行申请，在付款方未履行贸易结算时由银行向国际物流企业承担保兑结算中的付款责任的方式；（2）银行保理方式：出口方将自己与进口方产生的应收款项转让给国际物流企业（国际物流企业此时充当保理商的作用），国际物流企业采取信函通知、上门催款等方式向进口方索取账款。

以上三种物流金融形式都同时为进出口企业、银行和物流企业提供了更有利的国际贸易结算方式。对于银行来说，物流企业对进出口企业的经营和资信情况的了解更为深入，因此银行放贷的风险得到有效降低。而且进出口货物一直在物流企业的监管下，即使银行信用评估出错也不会发生财货两空的情况。此外，银行办理物流金融的手续更为简便，无论对银行、物流企业还是进出口企业来说都是利好的消息。对于进出口企业来说，物流金融能够帮助有融资困难的进出口企业突破经营瓶颈，在企业与金融机构之间构架起桥梁。

4.物流企业利用自身的服务能力，以及开展物流服务中对客户企业经营信息和商品流动信息的把握，以企业自有或银行认可的第三人的动产（或物权凭证）作为担保，由物流公司對其项下的动产进行监督与管理的业务，并提供融资服务，这是金融与物流有机结合的物流服务延伸产品。

物流公司开展物流金融业务有两个要件：一是物流公司具有良好的物流服务能力，并且与产业链客户企业具有很好的战略联盟关系；二是物流公司直接或间接地在物流环节对动产进行操作和控制。

四、物流金融的相关模式

1.进口业务——信用证项下的合作模式

进口业务的合作模式是签订进出口的相关合同，以资本仓单的需要方、动产或货物权来作为相关的质押，由银行为其提供具有流动性需求的融资。银行一定要与出口有关经营者和大型的物流仓储企业需签订符合银行要求的三方的合作协议，仓储单位受委托对货物进行有效监管，实现了质押物的转让。同时，由于中国的进口和出口的许多小企业规模较小，信用评级是不够的，不能申请银行贷款，中国出口信用保险公司应通过适当的信用保险获批，短期出口信用保险综合保险和信用保险公司将保险赔偿金的权利的规定银行，以解决中小进出口企业资金借贷困难和问题。

（1）进口商与出口商签订进出口买卖合同，银行与大型物流仓储企业签订《進口货物监督质押协议》，为确定三方的权利和义务，大型物流仓储企业接受银行委托，根据协议内容承担监督责任。

（2）进口商向银行提交有关资料，并申请信贷限额。经银行有关审批部门批准后，进口者应当与进口者签订信贷协议，进口者应当为开立信贷交付一定金额的保证金。

（3）进口银行为出口商开立信用证。

（4）出口商应当按照信用证交付货物，并将全部单证送交进口商银。

（5）进口商银行收到并持有全套单据，由大型物流仓库企业发出“单据交接通知”并签字。根据信用证，银行办理押汇/承兑手续。

2.进口业务——现货质押模式

进口业务的现场的质押模式是指进口商人将质押的货物存放在大型的物流仓库企业的仓库中，并且要有良好的信用，银行根据相关质押品的价值和银行的申请来进行融资。

银行根据质押有关货物的相关价值等因素，向客户企业来提供一定比例的贷款。与此同时，物流仓储相关企业来根据银行的一些委托，负责来对质押货物进行监督管理，进口者应当在每次托收前将相应金额存入银行存款账户。该银行提供相当于数量的“出库清单”，大型物流仓库企业经审查后的“出库清单”由进口商进行处理出库手续。

五、结束语

随着我国进出口贸易的快速发展，我们必须要更加重视物流金融在进出口贸易之中的应用，本文进一步总结了如何将进出口贸易一打造得更好，提出了物流金融的应用的一些具体的方式，可供参考。

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