基于国有银行视角的中小企业融资问题研究

段莹 钟敏 衷芸 林媛璐

【摘 要】 随着我国市场经济体系的逐步完善和发展，中小企业已经是拉动我国经济增长的重要力量。虽然国家对于中小企业给予了较高的重视，陆续出台了一系列有利于其发展的法规和政策，并鼓励银行给予中小企业充足的资金支持，但从中小企业的发展现状来看，融资困难依旧是中小企业快速发展的“拦路虎”。由于我国国有银行对中小企业的信贷支持存在着观念、政策、业务流程和信贷技术等方面的不足，所以不能完全满足中小企业的融资需求。因此加强对中小企业的信贷支持和完善中小企业金融服务不仅可以促进中小企业发展，还能够拓展银行业务渠道，提高盈利能力，是国有银行自身发展的必然选择。本文提出国有银行应进一步深化认识和转变思维，重新审视中小企业融资服务发展策略，从战略角度出发，正确进行客户定位，寻找、培育、支持优质的中小企业，建立长期有效的银企共赢关系。

【关键词】 国有银行 中小企业 融资 信贷

一、 国有银行对中小企业融资的现状

（一）融资总额相对较低

近年来，中小企业以高速发展的姿态引起了社会各界的高度关注，而要想保持这一强劲的势头，持续充足的资金供给至关重要。中小企业融资除了自身积累外，最主要还是靠银行等金融机构的贷款。中小企业的客户数在国有银行的全部企业客户中的占比虽较大，但是其贷款总额占银行全部贷款及公司类贷款的比重却偏低。虽然各商业银行都逐渐加强对中小企业融资的重视程度，政府部门也积极倡导鼓励中小企业发展，但是商业银行出于体制、效益、信貸风险等原因一直倾向于大型企业，尤其是国有大型企业，对中小企业的关注度不够。只有少数行业发展前景和自身经济效益都较好的中小企业的贷款可得率较高，其余的多数中小企业要想获得银行的信贷支持还是比较困难的，而这一情况在我国国有银行对中小企业融资中也是普遍存在的。

（二）存在信贷配给现象

国有银行对中小企业也依然存在“惜贷”的现象。很大程度是因为国有银行过度关注贷款资金安全而忽视了资金的综合效应，而这种“惜贷”现象也是中小企业融资发展乃至经济增长的重要障碍。但我们必须承认中小企业是一个非常庞大的客户群体，市场前景广阔，能够为国有银行提供进一步发展的空间。因此化解银企之间的融资矛盾，对双方来说都是非常有利的。

（三）整体情况有所改善

近年来，国家非常重视引导银行业支持中小企业发展，国有大行也响应号召，纷纷加大对中小企业的倾斜力度。以农行为例，截至2012年末，农行小微企业贷款客户数有43，497户，到2015年末农行小微企业贷款客户超过30万户，增量显著。贷款余额也是逐年增长。由上述情况可见，近几年国有银行对中小企业融资的态度是在不断改进的。从整体上来说，国有银行对中小企业融资的支持力度也在不断加大，中小企业融资情况有所改善。但是由于近几年我国经济大环境不景气，市场需求萎缩，国有银行出于风险考虑对中小企业融资的增速有所放缓。

二、国有银行对中小企业融资的制约因素

（一）国有银行传统观念

国有银行开拓中小企业信贷业务起步较晚，对中小企业的重视程度不够，同时由于历史的积淀，国有银行已经与大型企业建立了长期的信贷关系，因此对中小企业信贷市场的开发缺乏积极性。此外，国有银行因传统体制的惯性作用，在制定经营政策时也往往会受所有制性质的影响。所以国有银行在信贷配置上一直倾向于核心客户，在大企业尤其是国有大型企业投入了大量的人力、物力、财力。中小企业中个体、私营占了很大比例，所以作为单个企业在市场竞争中明显处于劣势地位。商业银行为争夺优质客户采取了各种优惠措施，在与大企业的信贷关系中处于较被动地位，这一点恰好与中小企业的信贷关系相反。

（二）成本收益不对称

在风险可控的前提下追求效益最大化是商业银行不变的目标，国有银行也不例外。相对来说成本越低收益就越高。大型企业制度健全且可信度高，银行对其资质审核较为省时省力，再加上大企业信息透明度高，上市公司更会受到证监会等部门的监管，社会审计也日渐完善，银行对大型企业的监管成本就较低。相比之下，中小企业情况更为复杂，中小企业多涉及劳动密集型的竞争性行业，企业淘汰率高且稳定性差，又因财务管理较混乱、信息的不对称等原因使银行不能清楚了解企业的真实状况，加大了对贷款风险把控的难度，使银行对中小企业贷款的总体成本大大提高。

（三）经营政策

1.国有银行信贷政策和运营机制不够灵活。 随着我国金融体系逐步完善和投融资体制改革不断深入，国有银行的增长方式和经营模式都发生了较大改变，与此同时银行的信贷政策也在不断变化并制定了中小企业的信贷管理办法，中小企业信贷业务愈发受到重视。但是这些信贷政策并没有充分遵循市场规则，国有银行通常是积极维护核心客户，放弃部分边缘客户，这样中小企业就成为了国有银行最先退出的市场。

2.国有银行贷款审批权限集中，审批条件较为苛刻。近几年经济下行压力一直持续，银行和企业面临的发展形势都较为严峻，银行对风险的控制较严。目前国有银行普遍对基层分支机构的贷款审批权限进行限制和集中，采用“审贷分离、分级授权”的信贷管理体制。银行严格贷款条件和程序，尤其重视企业财务状况和信用状况，同时还要求提供抵（质）押或担保。同时，国有银行中小企业贷款额度的审批权限一般集中在二级分行或一级分行，这就使得对中小企业的经营发展情况最为了解的基层银行网点在贷款额度方面没有足够的话语权，有审批权限的上级行又缺乏对中小企业的了解，这样一来地方中小企业，尤其是有发展前景的企业就很容易错失良机。在具体操作中就会出现银行审批过分重视指标而忽视企业的实际经营情况及发展潜力的情况，在避免风险的同时也失去了市场。

3.国有银行缺乏良好的内部激励机制。在目前国有银行管理体制下，国有银行激励形式通常比较单一，信贷客户经理的绩效一般与放款额度挂钩，但中小企业的贷款金额较小，客户经理的获利也就有限。而且银行内部各种经营机制约束有余，激励不足，这种防范风险的意识强化了银行贷款的风险约束机制。贷款不良率往往是信贷经理的重点考核指标，有的还实行贷款终身制，客户经理出于自身利益的考量，一般对中小企业都会有所保留，导致银行资金无法流向中小企业。这种激励与约束机制的不平衡，很容易使客户经理丧失营销的积极性。

三、完善国有银行对中小企业融资的策略建议

（一）明确中小企业信贷市场定位

中小企业市场地位在逐步提高，中小企业信贷市场已成为国有银行在未来市场竞争中保持优势的关键。明确中小企业信贷市场定位，应将其作为保证国有银行战略发展的重点业务予以准确、明晰的规划和定位，并在资金、人员等各项资源上给予支持和保证。

1.转变传统观念。国有银行应该转变以往思维方式，企业大小不能再作为衡量企业风险的标准，应以客户为中心，合理分配信贷资金，逐步提高中小企业的信贷投入比例，为中小企业创造公平的借贷环境。注重长期意识，有选择性地支持中小企业信贷， 重视培育稳定的客户群体，将发展前景可观的中小企业培育成为高忠诚度的大客户，提升信贷支持体系的整体运作效率。

2.加快金融服务模式的创新。我国国有银行受传统经营理念的影响，不擅长主动出击，主动与中小企业沟通的意识不强。因此，国有银行提升服务模式是很有必要的。要树立积极的信贷营销观念，激发信贷人员的主动性和服务意识，主动去发掘客户、赢得客户，培养契合自身特点和优势的客户群体，而不是执着于谋求“大客户”。同时要做好客户分层、分类，擅长从广阔的客户群体中发现和挖掘成长性较好并符合产业发展方向的企业，加大支持力度，发展其成为长期稳定的合作客户。

充分认识和支持中小企业的发展不仅是支持地方经济发展的客观需要，也是银行提高资产质量、分散信贷风险、寻找新的利润增长点的客观要求。要以积极的态度正确应对风险防控和支持经济发展的关系，打破对中小企业的企业性质、企业规模等方面的歧视，把支持中小企业融资作为银行信贷业务发展的一个重点。合理调整服务导向，加强信贷营销意识，完善营销服务体系，大力发展中小企业的信贷业务，努力提升服务质量，以达到“银企共赢”的目的。

（二）金融产品创新及信贷政策改善

1.金融产品创新。根据中小企业抵质押担保物不足的特点，国有银行可以尝试应收账款抵押和转售、存货质押、知识产权质押或租赁式融资等新型融资产品，拓宽担保来源渠道，在防控风险的前提下最大程度满足中小企业的融资需求。同时积极开展中小企业票据贴现业务，以解决企业因票据积压而影响资金周转的问题。对于实力雄厚的担保机构所承保的中小企业优质项目，可适当降低贷款利率，开发多种利率灵活的信贷产品。 此外国有银行还可以通过产品创新，利用大型企业与中小企业的协作配套，将原有大企业客户的信用延伸到为其生产加工配套产品的中小企业，这样即能让中小企业获取融资，又能更好地服务大企业，一举多得。

2.信贷政策改善。中小企業信贷业务要针对不同地域和行业来分类指导，实施差异化的信贷政策。充分利用非财务因素对中小企业风险管理的积极作用，坚持以特色金融产品介入，通过制度建设、流程优化、专业团队实现精细化管理。综合运用评分评级、定价机制、授权管理、风险预警等多种方式实现风险控制。

（三）提高信贷技术及再造信贷流程

1.提高信贷技术。考虑到中小企业帐表不规范、财务系统不完善，国有银行应该构建一套适合中小企业的评价机制，从财务管理、代理结算、市场调查等不同方面对中小企业融资进行科学的评价。银行根据内部已获取的客户数据，对企业进行评价，经改进的中小企业客户评价指标可以主要包括经营者基本素质、经济实力、信用记录、盈利能力、营运能力、偿债能力、资金交易流水、调整因素、与银行的关系、企业成长性等方面。除此之外还可以附加企业本身及其经营者纳税情况、家庭收支和资产、信用记录、对银行的贡献等其他非财务数据指标。并对上述各项指标设置不同的权重来对中小企业客户进行评价，以此为依据来进行授信评估，测算合理的信贷风险敞口。

2.再造信贷流程。实施中小企业信贷服务流程改造，不仅可以满足中小企业短、频、快的融资需求，对于国有银行自身的发展和盈利水平的提高也具有重大的意义。通过管理扁平化、运营集中化和业务模块化的改革，不仅能降低银行成本，提高运营效率，还能实现规模效益，促进价值创造与绩效进步。国有银行信贷业务流程再造前提是要以客户为中心，做到能以最快的响应速度来满足客户多变的需求，简化业务流程，并在流程中建立控制程序，减少原有各部门之间的摩擦，降低管理成本和费用，提高国有银行的整体竞争力。在信贷业务流程中，要特别注重优化信贷审批流程，提高审批效率，做到差别授信。