中小企业融资中存在的问题与对策研究

(山东中禾富翔生物科技有限公司，山东 临沂 276000)

中小企业融资中存在的问题与对策研究

赵汉君

(山东中禾富翔生物科技有限公司，山东 临沂 276000)

随着我国经济体制改革进程的加快以及创新创业口号的提出，中小企业的数量逐渐增加，市场竞争也愈演愈烈，资金作为中小企业发展的关键因素在企业发展壮大的过程中起着其他因素无法代替的作用，因此研究中小企业的融资问题具有十分重要的意义。本文首先明确中小企业的特点，同时分析中小企业融资中存在的问题，剖许出现这些问题的原因，并在此基础上提出提高中小企业融资能力的建议。

中小企业；融资

2015年，我国政府公开报告中提出“大众创业，万众创新”的口号，这对我国社会经济的发展起到一定的促进作用，正是在政府的大力支持与鼓励之下，我国中小企业的数量开始逐渐增加，而中小企业的增多带来的最直接的结果无疑是企业间竞争的加剧与白热化。在市场竞争中，关乎企业发展最关键的因素就是资金问题，就目前的情况来说，中小企业融资困难的问题已经逐渐成为制约其快速发展的重要因素。由于我国自身经济体制以及生产结构的局限所带来的中小企业融资困难的问题始终没有得到妥善的解决，因此研究中小企业融资问题的现状，分析现行条件下融资困难的原因并提出相应的对策建议具有非常重要的现实意义，以期对中小企业融资能力的提高提供一定的建议。

一、 中小企业的特点

(一)划分标准不统一

目前我国中小企业根据规模来划分可以分为很多种类，如特大型、大型、中型以及小型等。但是不同的行业就企业的规模具有不同的划分标准，这就对中小企业的统一管理产生了极大的障碍。因此要实现企业的统一规划与管理，首先需要注意就是要在不同行业和不同领域之间统一中小企业的规模划分标准，逐步建立以企业总资产、销售收入等指标进行规模划分的体系，从而对中小企业的规范管理提供一定的便利条件。

(二)涉及行业和领域较多

目前我国的中小企业并非单独集中于某一个或几个行业和领域，而是广泛分布于各种各样的生产行业和服务领域中，比如建筑业、零售业、餐饮业、金融业以及信息行业等等，其数量之多，分布之广是现行中小企业状况中较为显著的特征。这些中小企业在对中国经济的发展做出巨大贡献的同时，也在促进社会就业方面发挥着十分重要的作用。

(三)灵活适应经济发展形势

由于我国中小企业自身生产经营规模较小，企业的人力、物力、财力相对于大型企业来说比较集中，当外界环境发生变化时，企业能够根据自身的实际情况对外界环境变化作出及时地应对，因此中小企业具有极高的适应性和灵活性。这样一来，企业在作出某些经济行为时能够充分发挥自身专业灵活的优势，有效规避一些不必要的经济风险，进而保证充分的经济活力来实现自身的长远发展。

(四)资金需求高，融资能力差

制约中小企业发展的关键因素之一就是资金，因此中小企业要实现自身的快速发展，首先要考虑的就是保证资金的充足，因此融资能力的高低直接决定中小企业大发展规模与速度。但就目前的情况来说，我国的中小企业主要面临如下两方面的问题：第一，资金储备不足，具有较高的资金需求；第二，融资能力差，一旦经营决策失误很容易发生财务危机并直接导致破产。

二、 中小企业融资过程存在的问题

(一)对于内部融资的依赖较大

融资渠道就是指企业获得自身发展所需资金的方式，通常情况下，企业的融资渠道主要包括两种，一种是内部融资渠道，另一种是外部融资渠道。内部融资就是企业将自身生产经营所获得的资金进行积累，在满足自身生产发展的前提下，不断扩大经营规模的方式。这种融资方式的优点就是融资过程中不会产生相应的资金使用费用，但内部融资也有一定的局限性，如筹集的资金有限，可能会对企业的正常生产产生一定的影响等。与内部融资相反，外部融资就是指企业利用外部机构提供的资金来满足自身发展的要求。外部融资根据融资方式可以分为直接融资和间接融资，直接融资是指企业直接吸收外部资金的方式，如发行股票、债券等，间接融资是指企业利用金融机构吸收资金的方式，包括银行贷款、融资租赁等，这两种方式各有自身的局限，如直接融资直接面向社会吸收资金，通常需要承担较高的融资成本，间接融资囿于现行资本市场发展的不完善，通常也会给中小企业的融资带来很多的障碍。

(二)政府支持力度小

由于中小企业资金来源较为单一，金融体系也十分不健全，因此中小企业资金缺乏问题是目前企业面临的普遍问题，这也是中小企业在当今激烈的竞争环境中难以维持长远发展的主要原因之一。我国已经针对中小企业的相关发展问题制订了一系列政策，如在2012年到2014年期间免征管理类、登记类等事业行政类费用，这些举措虽然在一定程度上减轻了中小企业发展的资金压力，但支持力度远远不够，关于支持和保护中小企业长远发展和提供资金支持的相关法律法规仍然不够健全，这就使得中小企业的一些基本权利得不到保障，从而对企业的发展产生不利的影响。

(三)金融机构的支持力度小

根据相关调查研究显示，中小企业在融资过程中除了依靠自有资金以外，更多的就是依靠银行贷款，但是由于银行等金融机构本身盈利性的特征，中小企业在银行无法获得贷款的情况经常发生。由于商业银行是一种营利性的组织，因此商业银行在做出经营决策时首先考虑的就是是否能够给自身带来盈利，相对于大企业来说，中小企业发展失败的概率要大得多，这样一来银行在进行项目投资时通常只考虑资金的安全性，而对于具有良好创意的中小企业项目却没有太大的兴趣。

三、 中小企业融资困难的原因分析

(一)企业自身的原因

由于我国中小企业数量较多，并且通常属于个体经营，规模较小，加之自身竞争力的缺乏等一系列因素最终使得其抵御风险的能力较差，有相关统计数据表明，每五年淘汰的中小企业高达70%，这样的发展现状使得金融机构以及社会公众在进行投资时需要考虑更多的因素；另外，企业内部缺乏与融资相关的完善的规章制度以及专业的金融人才，也会导致企业的融资工作难以开展或者融资成功的可能性较小。

(二)政府的原因

政府对中小企业的关注和保护力度不够，虽然我国政府已经颁布了一些法律来保护中小企业的发展，但有关调研数据显示仍有大部分的中小企业没有享受到该项优惠政策。另外，国家针对大型企业的优惠政策依旧比中小型企业多，这就使得中小型企业在发展过程中需要承担的负担高于大型企业。

(三)金融机构的原因

首先，商业银行的贷款发放门槛较高，通常从资金安全性考虑，商业银行会选择生产规模较大的企业发放贷款，同时由于中小企业自身生产经营信息的披露程度较低，银行对中小企业的信任度也较差，另外，由于中小企业自身规模较小的特点，募集到的资金受到损失的可能性也较高，这样又进一步提高的银行对中小企业投资的难度。

四、提高中小企业融资能力的对策建议

(一)加强内部经营管理，提高融资能力

对于企业融资来说，不管是利用自有资金还是吸收外界的投资，都是建立在企业自身较高的管理水平上的，只有不断规范企业内部的管理，才能够让社会公众和金融机构发现企业存在的价值和意义，进而提高融资能力。具体来说，主要从以下几点入手：第一，中小企业应当重视自身的组织资源，即建立系统完善的企业融资制度，制度应当详细地涵盖融资工作的全过程，并根据融资过程中可能会遇到的问题提出相应地解决对策，从而保证中小企业在融资过程中能够有章可循。第二，建立完善的融资治理结构。中小企业应当根据实际的发展需要成立风险管理委员会，通过识别和规避融资过程中遇到的风险保证融资工作的顺利进行。第三，努力吸收有利于企业发展的有形资源和无形资源。具体来说就是除了要为企业的发展储存足够的资金以外还要不断吸引高层次人才，尤其是金融方面的人才，不断增强企业的创造力，从而为企业更好的融资提供坚实的保障。

(二)加快政府的法制建设

上文中提到对于中小企业的融资活动，政府并没有给予应有的支持，主要原因是由于相关法律法规的缺失，因此政府建立保护中小企业融资的法规体系已经迫在眉捷，只有这样，才能够为中小企业的融资提供一个有利的法律环境，从而为中小企业的融资提供一个坚实的保障。另外，应当扩大地方政府的立法权，当地政府可以根据实际发展的需要，建立符合当地中小企业实际情况的政策，保证资本市场的充分发展，并依照相关法律法规保护和扩大市场上的技术转让等交易，另外要通过法律许可的途径努力集结民间资金，帮助中小企业的发展，除此之外，国家可以通过颁布有利于中小企业发展的税收政策，减轻企业发展的负担，不断实现中小企业的优化发展。

(三)建立中小企业的信用机制

上文中提到，商业银行等金融机构之所以不愿对中小企业发放贷款主要的原因之一就是企业贷款违约的风险较大，因此建立中小企业的信用机制对于其顺利获得资金具有十分重要的意义。首先，不断提高企业管理人员信用管理的理念，形成具有良好信用的企业文化，用无形的文化氛围约束企业内部人员的行为，从而不断强化企业信用的积累意识。另外，各地政府可以通过成立表彰大会的形式定期对具有良好信誉的中小企业进行表彰并给予一定的奖励，从而提高中小企业的贷款信用，增加中小企业获得银行贷款的成功率。最后，还可以利用抵押百分百模式保证中小企业获得充足的资金。在以往的资产抵押中，由于资产折旧等因素的限制，企业通常只能够获得相当于资产价值60%左右的资金，而抵押百分百模式通过担保机构的风险控制，能尽可能的使企获得相当于抵押资产的全部资金，这样的贷款模式无形当中提高了企业获得资金的数目，从而为企业的发展提供更有利的条件。

五、小结

我国的经济发展已经进入新常态，由以往的高速发展逐渐转变为中低速发展，但企业之间的竞争却变得越来越激烈，只有充分适应这样的发展环境，有充足的资金保证来维护企业自身的发展，中小企业才能够在激烈的竞争环境中实现长远发展。因此在经济不断发展的进程中，中小企业只有不断提高自身的融资能力，不断吸收资金扩大生产规模才能够有效解决融资困难的问题，才能够形成自身的核心竞争力，才能够实现健康有序的发展。

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[3] 曹静. 我国中小企业融资问题及对策浅析[J]. 商，2014，(22)：173.