我国小额信贷机构风险防范研究

刘海涛+孙铭鸿

【摘要】本文通过对信贷风险的整体分析，对比得出了小额信贷机构这一类以信贷为主要贷款方式的金融机构所特有的信贷风险成因。针对客户主体分散、且经营规范性较弱以及较为显著的信息不对称这一现状，提出了何控制信贷业务风险，降低不良贷款率的建议。这对于小额信贷机构持续经营，补全金融体系服务面有着至关重要的作用。

【关键词】小额信贷 投资风险 风险防范

一、关于小额信贷机构信贷风险的综述

金融机构的立足根本在于应该针对于满足客户商业生产以及流通中的资金需求，以贷款期限为契机，正式确立了信贷风险的概念。对现代的信贷风险防范起到指导作用和基础作用。直到上世纪80年代，我国对于信贷风险的研究才逐步增多，在2000年高玲建立起了我国的银行信贷风险预警模型，这对我国银行业信贷风险发展有里程碑的意义；2006年吴宝宏提出银行业当前存在较为严重的信贷风险控制的缺陷和偏差；2007年邓可斌对引入欧美先进风险控制模型，对我国商行以及小额信贷机构的信贷风险的控制提供了新的思路。

二、我国小额信贷机构信贷风险现状及潜在风险

（一）我国小额信贷机构信贷风险现状

通过我国银监会所发布的《2015年四季度主要监管指标数据》，第四季度末尾，我国银行业资产总额达到199.3万亿元，同比上涨15.7百分比。其中，大型商业机构资产总额78.2万亿元，占39.2百分比，同比增长10.1%；股份制商业银行资产总额37.0万亿元，占18.6百分比，同比增长17.9百分比，而小额信贷的体量仍处于绝对的低位。但通过对其运营情况的观测可知，15年末我国商行不良贷款余额12744亿，较上季末上升了881亿元；与之相对，在作者的采样调查范围内，小额信贷机构不良贷款率1.67百分比，较上季末上升0.08个百分点，较2014年末上升0.42个百分比。15年末，小额信贷机构的贷款损失准备金余额大幅提升的情况下，拨备覆盖率为181.18%，较上季末相比下降了9.62个百分点；贷款拨备率为3.03个百分比，与上季末基本属于持平状况。

（二）我国小额信贷机构信贷风险潜在风险分析

我国一直在加强对银行信贷的管理，但从小额信贷机构的现状可以看出不良贷款的余额和不良贷款率还在提高，作者认为潜在风险依旧存在，并且随时都可能会爆发出。

第一，小型企业贷款带来风险。由于近年来国家要求银行放宽小企业贷款以及解决中小企业融资难政策，小额信贷机构对小企业的融资资格放宽导致信贷风险随着小企业融资量增长而快速升高，如何在配合政府对中小企业融资政策的前提下，降低信贷风险是一个艰难的问题。中小企业是指不论是资产还是人员上都较少的小型企业。小额信贷机构角度来看：小企业资金少，利润低，破产的风险远远大于大型企业，应对风险能力较弱，创造现金流能力较差，财务管理较为混乱。这些客观因素导致这些企业出现不良信贷的概率远高于其他大型企业，增高了信贷风险出现概率，并缺少风险分担，小企业信贷风险过大的状况，如今颁布的政策上的担保措施并不能很好的解决。

第二，信息不对称带来的风险。金融机构如何降低信息不对称造成的风险，现状是多数银行选择提高贷款利率，可能借款人会退出市场，因为利率太高，这样在贷款人拿到借款之后，投资造成的盈利变少贷款质量变差，信贷风险将恶性增加。在贷款发放之后，小额信贷机构将面临道德风险也是不可忽视的一个重要因素。

三、小额信贷机构风险管理对策构想

完善的信贷风险管理是稳健经营的前提与保障有利于中信银行的长远发展，经过上文研究发现不良信贷率居高不下的深层次原因，对此作者结合实际国情与欧洲各国的先进管理经验提出了一些自己的观点与建议：

（一）完善以风险为导向的内部环境

要形成多数员工所认可、接受、遵循的价值观念和行为准则。对员工进行审核，避免产生操作风险。不能越权违规操作，相关人员要做好培训，并且严格执行，出纳人员需保管好贴现的票据，避免内部票据流失形成风险，加大监督力度，内部要经常开展检查。对于票据质押贷款同票据贴现业务要重视，要严抓真实性，以防止加大机构内部的信贷风险。

（二）对信贷客户的有效识别和差异化对待

结合国家和地区政策，关注产能过剩行业进行结构性改革和提倡扩大对小微型企也的贷款扶持，中信银行在对自身指标关注的同时对于宏观政策以及行业情况的关注度很大。强化五级贷款分类，密切关注影响信贷风险的各种因素。

（三）完善贷款流程和组织架构

强化贷前尽职调查，在客户调查方面，全面掌握客户实际情况，充分揭示客户的风险状况，准备的了解贷款资金的用途，及时发现问题贷款而不是等待严重性偿还问题发生之后才处理为问题贷款，贷中定期全面分析客户的财务报告。并且在贷中要密切关心第三方的直接或间接信号，打开银行业内消息通道，全面了解贷款方的能力。加强贷后管理和行業分析。加强客户跟踪监控工作，减少信息不对称性，对客户经营活动和风险变化进行跟踪检查。

参考文献

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[4]王晶.浅析小额信贷机构小企业信贷风险的产生及控制策略[J].经济视野，2013，23，313.

作者简介：刘海涛（1983-），男，吉林长春，博士，讲师，研究方向：小额信贷；孙铭鸿（1989-），女，辽宁大连，硕士，讲师。