钢铁企业循环经济影响因素及作用路径研究

于海勇 王蒙

(1.辽宁科技大学 辽宁鞍山 114051； 2.冶金工业经济发展研究中心 北京 100711)



钢铁企业循环经济影响因素及作用路径研究

于海勇1王蒙2

(1.辽宁科技大学 辽宁鞍山 114051； 2.冶金工业经济发展研究中心 北京 100711)

基于企业实力、环境管制、公众参与及绿色竞争等理论，提出了钢铁企业循环经济影响因素及作用路径研究模型，并采用偏最小二乘路径分析法，以我国54家钢铁企业2013年数据为例展开实证研究。结果表明：企业特征因素、市场竞争因素、政府因素对钢铁企业循环经济发展水平有直接影响，且影响效应依次递减；公众因素对循环经济发展水平有间接影响，且影响效应较低。同时，验证了此方法的科学性与适用性。

循环经济 影响因素 偏最小二乘路径分析 钢铁企业

0 引言

发展循环经济的影响因素是循环经济研究中的重要内容，因为其是发展循环经济的相关政策、法律法规、企业战略规划等制定的重要依据，也是提高循环经济发展中人、财、物利用效率的重要保证。国内学术界对循环经济的影响因素研究给予了高度重视，也取得了相应的研究成果。从现有研究总结可知：首先，以循环经济发展的微、中、宏观模式为依据，循环经济影响因素研究大致可以归纳微观模式[1-2]、中观模式[3-4]及宏观模式的影响因素研究3类[5-6]，但这些研究大多缺乏严谨的理论推导基础，多是在前人成果上进行补充；其次，研究多以定性分析为主，定量分析较少；此外，以循环经济微观主体——企业为对象进行定量分析的研究更是鲜见。

综上，本文在前期研究[7-8]基础上，基于企业实力、环境管制、公众参与以及绿色竞争等理论，设计钢铁企业循环经济发展水平潜在影响因素及其测量变量，对钢铁企业循环经济影响因素展开实证研究。

1 理论模型与假设

(1)企业实力理论认为企业的综合实力由硬实力与软实力构成，二者相辅相成，缺一不可。钢铁企业的硬实力与软实力具体包括企业的规模、资金实力、股东与管理层及员工对循环经济的认知程度等因素，这些因素对其循环经济的发展产生影响。

(2)依据环境管制理论，环境污染的外部不经济性必须依靠政府的干预来纠正。例如，采取管制手段(环境保护立法、下达节能减排任务、环境影响审批等)或出台政策来激励钢铁企业实施发展循环经济的项目(财政补贴、税收优惠等)。

(3)根据公众参与理论，公众参与可作为第三种力量进入到环境保护领域，公众借助环境决策、环境信访等方式参与到环境监管中，是政府行为的重要补充。近年来，钢铁企业的污染问题也越来越受到周边地区公众的关注，已经有群众或环保社团通过上访、信访等方式对钢铁企业的污染问题表示不满，并要求企业采取治理措施。

(4)企业绿色竞争力是指企业比竞争对手拥有更多的“绿色化”绩效[9]。钢铁企业的竞争力除了体现在资源占有量、生产设备先进水平等传统因素外，也越来越多地反映在其对环境的影响和所需承担的社会责任等新兴因素上，两种因素共同形成了现代钢铁企业的竞争要素。

基于上述理论，构建钢铁企业循环经济影响因素及作用路径研究模型(图1)，并提出研究假设。

注：Hi为“→”前因素对后因素有显著影响。

图1 钢铁企业循环经济影响因素及作用路径研究模型

2 数据收集与研究方法

2.1 因素确定与测量

借鉴已有研究成果，首先，从企业特征因素、政府因素、市场竞争因素、公众因素4个方面来总结归

纳钢铁企业循环经济绩效的影响因素。然后，通过对钢铁工业协会的专家、相关研究领域的学者以及钢铁企业工作人员访谈，多次对影响因素涉及的科学性、完整性与可操作性进行了分析探讨，最终确定了本研究钢铁企业循环经济发展水平影响因素。根据变量的不同性质，在数据收集时采用了实际数据与虚拟数据两种方式，各变量的具体测量见表1。

2.2 研究样本与数据收集

首先，参考文献[7]对我国54家钢铁企业2013年的循环经济发展水平进行评价，评价结果包括经济绩效(ECO)、环境绩效(ENV)、社会绩效(SCO)3部分，以此作为“循环经济发展水平”这一结果变量的数据。其次，影响因素变量的数据主要来自于《2014年中国统计年鉴》、《中国钢铁工业环保统计(2013)》、《冶金大中型企业财务年报汇编(2013年度)》、钢铁工业协会内部汇编统计资料、部分上市钢铁企业2013年年报、部分企业2013年统计年鉴、部分企业2013年社会责任报告(见表1)。

表1 钢铁企业循环经济影响因素

2.3 PLS路径模型

PLS路径模型是Wold及Lohmøller继偏最小二乘回归之后提出的分析多组变量集合之间的线性统计关系的方法[10]，是PLS回归的扩展与延伸。PLS路径的主要优点有：(1)可对小样本进行测算；(2)不需要对观测变量分布与误差分布做特定的概率分布假设，因此也就不存在模型无法识别的问题；(3)可用许多潜变量与显变量估计较复杂的模型[11]。

PLS路径模型由两部分组成：测量模型(描述显变量与隐变量之间的关系，又称为外部模型)与结构模型(描述隐变量之间的关系，又称为内部模型)。每组显变量Xj所对应的隐变量为ξj，Xj与其所对应的ξj构成测量模型，不同组间的ξj构成结构模型。PLS路径模型示意图见图2。

图2 PLS路径模型示意图

本文借鉴杨蕙馨和李国峰给出的PLS路径模型检验标准来检验实证研究的显著性(见表2)[12]。

表2 PLS路径模型的检验标准

3 基于PLS路径钢铁企业循环经济影响因素分析

3.1 初始模型的构建与检验

根据图1，采用PLS路径分析软件SmartPLS2.0构建钢铁企业循环经济影响因素PLS路径模型，初始模型包含5个潜变量、22个显变量以及9条假设路径。PLS路径模型的评价与检验首先要满足两个条件：(1)潜变量与其所对应的显变量之间高正相关，相关负荷大于0.4；(2)各潜变量组指标是单一维度的，即“唯一度”检验。对各潜变量组做主成分检验，并得出显变量与潜变量的相关矩阵，根据条件(1)删除相关负荷小于0.4的显变量指标，最终得到17个显变量指标(表3)。

表3 潜变量及相应显变量指标

模型估计的信度效度检验指标(表4)显示，平均差异萃取量(AVE)、合成信度(CR)、Cronbach’sα值均符合表2中的评价标准。这表明，本文所构建的PLS路径模型具有良好的信度与效度水平。

表4 PLS路径模型的信度效度检验指标值

基于Bootstrapping计算的测量模型与结构模型的路径系数与路径系数的T统计量如表5，6所示。由表5可知，测量模型路径参数的T统计量值在5%的显著水平以上且均大于1.96的临界值，这表明测量模型中显变量对潜变量的影响是显著的。

从表6可以看出，结构模型中有7条路径系数的T统计量大于1.96，通过显著性检验；2条路径系数的T统计量小于1.96，没有通过显著性检验，不符合最初的路径假设，分别是公众→循环经济、政府→公众。但内生潜变量决定系数R2为0.698，说明各影响因素反映循环经济发展水平的能力是适中的，本文建立的影响因素模型是比较合理的。

表5 测量模型的拟合效果

表6 修正前后结构模型的拟合效果

3.2 模型修正与检验

根据拟合结果对模型进一步进行修正，删除初始模型中没有通过显著性检验的2条路径得到修正后的结构模型(图3)。模型修正后的路径系数及其T统计量(表6)表明，修正模型的7条路径全部通过了显著性检验，R2=0.764，较初始模型有了较大改善，因此，整体来看修正模型的拟合效果更好。

图3 钢企循环经济影响因素PLS路径模型

3.3 假设检验讨论与路径效应分析

3.3.1 假设检验讨论

(1)企业特征因素对循环经济的影响

企业特征因素到循环经济的路径系数在0.05水平上显著(表6)，说明企业特征因素对循环经济发展水平有显著的直接影响，印证了假设1。其一，从理论上讲，地区经济发展规模和趋势可以用来评估区域内生产活动所带来的环境压力，通常经济发展水平较高的地区其环境压力也相对较大，基于此，经济发展水平较高的地区对钢铁企业的环保要求也就越高，这就会促使钢铁企业采取各类环保措施，进而影响其整体循环经济发展水平；其二，企业规模、环保工作人员占在职员工的比重、员工对循环经济的熟知度等都是企业内部实力的体现，规模较大的钢铁企业，其经济实力、技术水平与人员素质也相对较高，这对循环经济的实施必然产生积极作用；其三，领导者是企业循环经济相关决策的制定者，高层管理者则负责决策的具体实施，他们的态度与行为将直接决定最终的循环经济发展水平，这也与文献[6-7]中的研究是一致的。

(2)政府因素对循环经济的影响

政府因素到循环经济的路径系数在0.05水平上显著(表6)，说明政府因素对循环经济发展水平有显著的直接影响，印证了假设2。同理，假设5，7成立，假设6不成立。其一，随着政府对钢铁企业污染问题重视程度的不断提升，针对钢铁企业污染环境的监管与惩罚措施也越来越多，钢铁企业为了保持与当地政府的良好关系，降低由污染造成的环保成本，维持稳定的生产经营活动，在政府管制的压力下，更有可能进行技术改造、引进先进的技术以及实施循环经济项目；其二，虽然政府对钢铁企业环境管理行为的监督以及钢铁企业污染问题的处罚，在一定程度上增强了社会公众的环保意识，提高了其对钢铁企业环保行为的关注度，但由于钢铁企业污染是个长期问题，而且目前公众监督机制尚不完善，所以政府因素对公众因素也就无法产生显著影响。

(3)市场竞争因素对循环经济的影响

市场竞争因素到循环经济的路径系数在0.05水平上显著(表6)，说明市场竞争因素对循环经济发展水平有显著的直接影响，印证了假设3。同理，假设8成立。其一，钢铁行业环保要求的提升，使得钢铁企业之间的竞争有了新的涵义，即绿色竞争，在这种环境下，钢铁企业必然需要有技术投入、生态恢复与节能减排投入，尽管这些投入可能短期内不会产生效益，但长远来看，它们是绿色竞争取胜的必要条件；其二，环境管理体系认证是企业公众与市场形象的反映，同时它也能为企业带来间接效益，比如通过环境管理体系认证的钢铁企业，其整体环境管理能力在认证审核过程中会有大幅提升，同时通过认证的钢铁企业获得环保相关补贴的可能性更大，这些都会促使企业推动循环经济项目的实施。

(4)公众因素对循环经济的影响

公众因素到循环经济的路径系数为-0.047(表6)，T统计量为0.419，小于临界值1.96，路径系数在0.05水平上不显著，因此，在模型修正时将该路径删除。这说明公众因素对循环经济发展水平没有显著的直接影响，推翻了假设4。但公众因素到企业特征因素的路径系数在0.05水平上显著，说明公众因素对企业特征因素有显著的直接影响，印证了假设9。社会公众对钢铁企业环保行为关注度的逐渐提升，促使钢铁企业的领导者与管理者意识到实施循环经济项目对企业公众形象、市场形象的保持及提升有着重要的促进作用，于是他们会进一步推动相关项目的实施。

3.3.2 路径效应分析

PLS路径模型不仅可以检测各变量之间的关系，还可以反映各变量间的直接影响、间接影响以及总影响程度，即直接效应、间接效应和总效应。直接效应是指因变量对结果变量的直接影响，取值即为该变量到结果变量的标准化路径系数；间接效应是指因变量通过中介变量对结果变量产生的影响，取值是因变量至中介变量的路径系数与中介变量至结果变量的路径系数的乘积；总效应则是前两者之和。根据路径系数，计算各潜变量对循环经济发展水平的直接效应、间接效应以及总效应(表7)。

由表7可知，对循环经济发展水平影响最大的因素是企业特征因素，然后依次是市场竞争因素、政府因素和公众因素。企业特征因素又作为其余3个因素的中介变量对循环经济发展水平产生影响。分析可知，首先，企业特征、市场竞争以及政府是提升钢铁企业循环经济发展水平首要考虑的因素，其中企业自身的发展是基础，市场竞争是关键，政府管制是辅助；其次，市场竞争、政府管制又可以通过影响企业特征来间接影响循环经济发展水平，这说明竞争环境的营造与政府角色的扮演都在钢铁行业循环经济发展中有着重要影响；最后，尽管公众的总效应最小，但其作用依然不可忽视。

表7 影响因素对循环经济的直接、间接和总效应

根据构建的理论模型，结合Smart PLS软件对54家钢铁企业2013年数据的测算，可得出具体影响路径模型(如图1)，其中H1=0.598,H2=0.244,H3=0.207,H4=0,H5=0.183,H6=0,H7=0.522,H8=0.539,H9=0.309。

4 结论

基于理论分析，提出了钢铁企业循环经济影响因素及作用路径研究模型，采用PLS路径模型的方法，以54家钢铁企业2013年数据为例展开实证分析，对通过验证的假设做了合理解释。研究为企业提升循环经济发展水平提供了理论支撑，同时丰富了循环经济影响因素的理论研究，也克服了以往定量分析中样本量受限的不足。

本研究受时间与数据收集情况限制，未能对更多的样本进行分析，也没有体现出影响因素随时间变化的趋势。未来我们将会尝试对不同年份、不同行业的企业展开分析，通过对比找出异同，从而为更具针对性的措施的提出提供依据。

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Study on the Influence Factors and the Function Route of Iron and Steel Enterprises Circular Economy

YU Haiyong1WANG Meng2

(1.UniversityofScienceandTechnologyLiaoningAnshan,Liaoning114051)

A model of the influence factors and the function route for circular economy of iron and steel enterprises is put forward based on theories of enterprise strength, environmental regulation, public participation and green competition. The Partial List-Squares Path Modeling is used to analyze 54 Chinese iron and steel enterprises in the year of 2013 through an empirical study. The result shows that enterprise characteristic factor, market competitive factor and government factor directly affects the development of circular economy of iron and steel enterprises and the effects are in descending order. Public factor has an indirect and low effect. The research has verified the scientific and applicability of the method．

circular economy influence factor Partial List-Squares Path Modeling iron and steel enterprises

于海勇，男，1977年生，辽宁鞍山人，硕士研究生，讲师，主要研究方向为循环经济、供应链管理。

2016-04-12)

王蒙，女，1985年生，山东金乡人，博士研究生，工程师，主要研究方向为循环经济、战略管理。