情景分析法及其在保险业中的运用研究

卜赛男

【摘 要】 本文在加快发展现代保险服务业的背景下较为全面的分析了情景分析法，并利用此法对四川省保险业未来五年的保费收入、保险深度和保险密度进行了预测，探讨了四川省未来保险业发展的趋势，并提出了一些政策建议。

【关键词】 情景分析法 保险业发展 风险管理

一、概述

情景分析法是动态财务分析方法的一种，是面对公司经营和发展的诸多不确定情况，设计一个尽可能接近未来实际情况的符合逻辑的系统，对各种可能出现的情况进行整合，推导出一系列预测结果，进而做出有利于公司经营发展的决策，实现企业未来利益最大化。目前，情景分析法主要包括目标展开法、空隙填补法、未来分析法等，其基本步骤是：第一，提出问题，进行全面的分析。第二，确定影响水平和变量，将主要风险因素进行分类，确定各因素的影响水平和变量，并进行影响分析。第三，构造情景，发散逻辑思维和想象，联系实际情况，对未来各种水平的变量进行分析说明。第四，系统地总结和整理，查漏补缺，得出结论，指导现实风险管理。

二、情景分析法的运用—以四川省保险业发展的预测为例

本文搜集了四川省保险业发展的相关数据，采用情景分析法进行研究，预测其未来发展趋势，寻找适合其发展的模式。本文选取了2001—2014年的四川保费收入数据，对其取对数后进行回归拟合，P为保费收入，X为年份，得到如下结果：

模型通过了检验和检验，根据模型可以预测四川省2014年后五年的保费收入，根据模型的预测结果，未来五年的保费收入分别为16985576、21042512、26068429、32294766、40008239、49564042（单位：万元），结合政策分析，我国大力支持发展保险业，保险业水平不断提高，四川省未来几年的保费水平将较快增长。用同样的方法对四川省年末常住人口数进行拟合，四川人口狀况不会发生很大变化加之我国人口政策的调整、人们生活水平的不断提高、人口老龄化加剧以及人们观念的改变，四川人口可能出现负增长，依次为8092、8088、8083、8079、8074、8070（万人）。同时构建四川地区生产总值的拟合模型，对四川省2014年以后的GDP进行预测，未来五年四川的地区生产总值分别为28294.76、30248.31、32201.86、34155.41、36108.96、38062.50（单位：亿元）。正常情况下即不考虑大的经济波动，四川GDP增长较快。由于我国经济进入“新常态”，以后几年四川省GDP值可能没有这么乐观，但考虑我国保险业发展的新情况，保险业发展较为乐观。所以不对其进行调整。

根据上文对保费收入、年末常住人口数量以及地区生产总值的预测，可以得到四川省2014年以后的保险密度和保险深度的预测值。本文尝试分析这两个指标衡量四川省未来保险业的发展趋势，指导四川省未来保险业的发展。正常发展趋势下，到2020年，四川省的保险深度预计可能达到13.02%，保险密度达到6141.81元/人。但是如果对比发达国家2013年的数据，美国、日本、英国2013年的保险密度分别是3979美元/人、4207美元/人、4561美元/人，美国、日本、英国2013年的保险深度分别是7.5%、11.1%、 11.5%（数据来自中保网），即使达到了预测水平，四川保险业对经济的覆盖程度仍不高，保险业务的发展相比发达国家水平仍然相对滞后，保险业的竞争力和影响力还远远不够。四川省的保险业的发展任重而道远。

综合情景分析，以上只是对四川省未来保险业发展从保费收入、保险深度和保险密度三个方面做的一个简单粗略的预测。根据情景分析法，本文尝试基于这些情况动态地、多角度地分析四川未来保险业的统筹发展并提出一些政策建议。第一，保费收入增长方面。到2020年我国的保费收入增长将达到49564042万元，相比2014年（10606332万元）翻了四倍之多。加入WTO以来，我国保险业发展迅速，加上“新国十条”的出台，为四川保险业发展奠定政策基础，四川保险业发展迈入一个新时期。但是，经济发展程度是影响保险业发展状况的决定性因素。今年，我国进入经济发展的新常态，经济增长的阶段发生根本性转换，中国告别过去30多年平均10%左右的高速增长。加之阻碍我国保险业发展的一些根深蒂固的问题尚未解决，想要实现如此快速的增长还需要长期努力。第二，保险密度增长方面。保险密度衡量的是人均保费收入情况，到2020年四川保险密度预测达到6141.81元/人，翻了差不多三倍，根据四川目前的人口基数以及人均GDP，这种速度很难达到。对此可以适当调低，把它作为一个极值和目标而努力。第三，保险深度增长方面。到2020年四川的保险深度达到13.02%，达到发达国家水平，这是一个粗放的预测结果，很多方面没有考虑到，根据目前的情况这个目标很难达到。“新国十条”提出了现代保险服务业的发展目标：到2020年，努力由保险大国向保险强国转变。保险成为政府、企业、居民风险管理和财富管理的基本手段。保险深度达到5%，保险密度达到3500元/人”。我们可以根据这个政策目标而努力。

三、结论

从上面的分析可以看出，在国家政策的大力支持下，四川省保险业迎来了快速发展的春天，这离不开政府与市场的推动作用。政府应该提供更多地加快保险业发展的政策，深化体制改革，普及保险知识、提高保险意识，充分发挥政府职能，为四川保险业的发展提供一个健康的环境。保险公司应该完善保险产品，提高保险服务质量，挖掘保险潜在资源，刺激保险需求，加快保险业发展的步伐。

【参考文献】

[1] 杨洁.动态财务分析在商业银行资产负债管理中的应用研究一以上海浦东发展银行为例[D]西南财经大学.