商业银行资金运营管理及对策研究

皮越澜

摘 要：随着我们对于各个行业产业政策的调整，目前国内经济整体状况都呈现出了比较良好的发展态势，所以近年来我们的商业银行资金运作良好，收益增长较为明显。为了提高资金的使用效率以及寻求多方面的收益，对于商业银行而言下一步的工作重点应该是加强资金运营的管理，这样才能为实现这一目标打下良好的基础，但是因为我国银行制度本身存在缺陷，对于这方面的工作在实际的操作过程中总会出现很多问题，对于一些复杂的问题我们还需要制定出完善的应对措施，本文根据笔者的经验对这类问题进行了总结。

关键词：商业银行；对策研究；资金运营管理

上个世纪末，中央银行取消了对商业银行贷款的数额限制，这就说明商业银行自此开始进入了风险管理阶段。随着我们国家加入WTO等一系列举措，资本和利率的市场化已经成为了我国金融市场发展的一个新的转折点，这样的变化会给商业银行原有的资本运作模式带来新的风险。所以说面对当下经济发展的整体状况，我们需要对商业银行资本运营管理工作进行革新，这样才能够为国内商业银行的发展注入新的动力。

1 银行资本以及资金运营管理对于商业银行的意义

银行资本是商业银行实现可持续经营并且在这个过程中控制风险和取得收益的重要基础和保证，是商业银行存在和经营的重要媒介。银行资本一方面代表着银行的实力，而另一方面则代表着银行抵御风险的能力，目前国际之间公认的标准也是从这两方面来衡量银行的能力。而资本运营则是指的通过必要的经济手段，将商业银行的有形或者无形的固定资产转变为能够让银行盈利的流动资产。对于现代银行来说，商业银行的资金运营管理不仅仅包含着资本的运作，还包含着财务管理以及风险管理、绩效管理等等管理细则。要考量一个商业银行的资金安全能力以及风险抵御能力就是应该从以上几个方面来进行，所以说资金运营管理在商业银行当中占据着很重要的地位，是银行能够实现收益最大化的重要保证。当前对于现阶段的资金运营管理当中出现的问题，我们需要制定出完善的措施来进行解决。

2 银行资本运行管理当中存在的问题

2.1 配置方式与手段落后

在对于我们银行体系进行改革之后，目前商业银行对于资本金也大都实行的是差额管理制度，即上级银行只针对下级银行资本金差额部分进行计价。而对于下级银行来说，如果金额出现存余则需要将其上交给上一级的银行，并在银行账目中以存款准备金或者定期存款标识出来。而对于末级银行而言，其资金差额以及存款准备金等其他形式的资本都算作是跟上级银行的借款，都要按照总行规定的利率进行计价。但是需要注意的是其本身的自由资金并没有纳入到这个计价体系当中，虽然说这样的计价标准看似符合逻辑，但是具体到各个银行而言其实银行的很多贷款以及存款业务的资产都没有计入这一计价体系当中。当面对商业银行业务呈现出多元化的发展趋势的今天，这样的资金配置方式已经不适应现在商业银行的实际发展情况了。而现有的商业银行的内部资金定价，只是为了鼓励下级银行向商业银行上交资本才设立的，只是对于过去经营成果的核算根本不能满足实际的市场需求。所以，这样的现状对于商业银行的转型与发展以及银行体系的调整都会产生影响。

2.2 配置决策主体多元化，缺乏针对性

根据商业银行的政策要求，现在的资金配置过程中要求商业银行对其资金的来源及其使用情况进行全程的监控。但是实际的工作当中还远远达不到这一点，这是由于商业银行内部资金运作机制分散，甚至是粗放式的管理造成的。另外，很多商业银行的管理者都缺乏风险管理的意识，所以实际的资金配置过程中暴露的问题就更多的了。作为最下级的商业银行来说，只需要按时交付给上级银行或者总行准备金剩下的大部分资金就可以自由支配，用于风险投资业务以及其他各项业务的支出，所以说这样的管理机制下其实有很多资金是脱离总行掌控的。如果当下级银行的支出与盈余出现不平衡时，总行才会对差额进行分析。这样的配置决策就显得太缺乏针对性了，而且很容易受到其他因素的影响，而且如果采用这样的资金配置方式，总行能够调控的资金实在有限，大部分的资金都会向经济发达的地区和行业倾斜。另外，现有的下级银行大都事先采用自身的预留资金来填补各项资金的占用，当实际的需求资金超过自身的承受时才会向总行申请。当我们站在总行的角度来看，此时又无法对资金的流向进行有效的审核，所以说这样的资金配置方式往往具有很大的滞后性，根本不利于我国金融体系的进一步完善和发展。

2.3 资金价格转移体系不健全

资金价格转移体系是商业银行负债管理的重要手段之一，是银行进行资金运营管理与配置以及提高银行资金利用率的重要手段之一。它一般由总行制定往来的基准利率，再由下属的各级银行根据实际的经营情况以及市场风险来制定出自己这一级银行的往来基准利率。目前国内商业银行的利率体系一般分为4个层次，这就造成了各级银行之间收益不均等的现象发生了，利率的制定是参照央行的利率基准来制定的，缺乏市场的能动性以及相应的适应机制。另外，有的下级商业银行从外部市场借入资金，存入商业银行之内进行套息，这就加剧了总行对商业银行资金运营管理工作的难度了。

当前，很多银行负责经营资产的人员只关心盈利，而缺乏长远的战略性眼光。导致很多投资业务都无法计算出准确的投资回报率，并且针对一些业务当中隐含的问题并不能做出相应的调整，所以将商业银行的发展带入了一种很不利的境地。总的来说，对于目前的资金价格转移体系我们还需要从多方面进行完善，如果能够在保证总行对资金的掌握以及市场能动性的作用机制之下，可以尝试适当放寬下级银行的业务经营范围。这样更能够促进资金在银行体系内部的流通，从而为商业银行的运作创造出一个良好的大环境。

3 提高银行运营管理的具体措施

3.1 强化资金配置中心的作用

为了让下一阶段商业银行的资金配置工作更加灵活，我们需要从两个方面来考虑资金的配置：一是资金配置的依据，二是资金配置的主体。如果想要改善商业银行的资金配置与管理的状况，那么就应该将市场看作商业银行资金配置的重点。资金配置的高效与科学应该建立在高效、科学的资金运营管理之上的，这样才能够将资金配置工作更好的符合银行的发展战略。

需要注意的是在进行资金配置工作的过程中，要把资金配置在有收益的项目和地区上，所以如何能够使资金配置市场真正的打开局面，才是我们需要考虑的问题。

3.2 构建完善的资金转移价格体系

就商业银行的资金转移价格体系来说，应该朝着基于业绩的标准进行转移，目前银行内部很多管理工作都是基于这一标准来进行的。商业银行内部的管理人员对于他们经营的业务都会有很强的风险判断能力，可以尝试用适当的手段来激发他们实现自己的经营目标。除此之外还需要有一套完善的内部资金转移价格体系，这样才能够将经营风险从他们平时的业务中剔除出来。但是需要注意的是，内部资金转移价格体系并不能够将他们的经营风险完全消除，只是从一个部门转移到了另一个部门当中。但是将近期的风险业务集中到一个部门当中将更有利于管理，能够最大限度的防范利率和流动性风险。在这个基础之上再次将产品的盈利能力进行分析，就能够将现有的价格体系进行完善，也能够协调银行整体以及各部门的利益，这样就能够在最大限度上实现整体收益的最大化。

除此之外，对于资金转移价格体系内部来说，资产负债管理也同样是不能忽视的工作。要保证对于市场价格的真实的反应，这样就能够使总行的相关管理人员对其进行有针对性的管理，及时调整自己的决策。以上是完善的资金价格体系需要具备的因素，这其中需要银行内部多部门的人员进行配合，在有效的总体工作规划之下才能够实现预定的工作目标。

3.3 加强银行的风险管理工作

为了完善资本运营管理工作，我们还需要加强银行的风险管理工作，对于商业银行的风险投资管理工作我们需要做好制度上的保证，建立完善的工作体系，同时需要做好相关工作的监督机制。保证所有的工作都是按照一开始的设计方案来进行的，辅之监督机制的那就是奖惩措施了。但是在这项工作中惩罚不是目的，需要的是用这样的奖惩措施来帮助业内职工正确对待商业银行内的风险管理分析工作。近几年在央行的支持下我们逐渐将客户的审核工作与授信工作分开，再加上对于客户调查方面工作的完善。这就保证了我们客户调查阶段工作的公平性，风险评审委员会的成立更是让我们的风险管理工作增加了一道保险。最后我们需要完善薪酬管理制度，减少过去工作中不必要的开支，这样也能够为我们的风险投资管理工作开一个好头。以上措施就是我们对待商业银行风险投资管理的制度保证，也是改善风险管理工作现状的重要基础。

4 促成银行体系变革

银行的管理层就应该在日常的银行的运作当中对银行的资本运营管理以及风险管理工作进行重视，在此基础上促进银行体系的改革。我国的银行体系是根据西方保护经济人的原则设立的，因此在各项细节方面并不是很符合我们国家的基本情况。应当尝试成立专门的职能部门来进行资金运营管理的工作，这样才能够对经营过程当中出现的问题提出有针对性的措施，对银行内的绩效考核方式，要改变以过去的短期账目为依据的办法，这樣才能够发现更多的问题。同时银行的经营重点不应该只是围绕着金融工具以及其衍生产品上，还应该在社会公益事业方面加大投入，这样在一定程度上也能提高我们的风险抵御能力。

在业务方面，我国的二级银行应该建立起对总行第一法人负责的制度。确立严格的稽查考评制度并且安排专人来执行，建立有效的信息披露制度，对待工作当中发现的问题要敢于自我揭露，尊重公众的知情权。如果条件合适应当引入社会监督机制对整个业务过程给予监督。这样才能够真正的促进我国银行体系的变革，真正改善现在的资金运营管理工作的状况。

参考文献

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