计算机在银行账户检查中的运用与实践研究

刘汤平

摘 要：随着信息时代的不断发展，计算机技术在人们生活中的使用越来越普遍，为人们的生活提供了便利。计算机技术不仅在高科技中得到应用，在银行账户的检查过程中也得到了普遍应用。下文对计算机技术在银行中的应用进行简单的阐述。

关键词：计算机；银行账户；数据检查

1 浅谈计算机对银行系统检查的影响

计算机被广泛地应用在银行检查过程中，其对银行系统检查的影响主要有以下几点。

第一，在银行检查过程中对载体产生的影响。在之前使用手工对银行进行检查的时候，会计凭证、账簿以及报表都是检查目标的载体。这些都是使用数据记录以及可见性文字进行填写，按一定规定保存的数据留痕。在计算机被广泛使用于银行业务的过程中，对数据的记录都是采用电、磁信号形式进行留痕的。采用这种方式进行数据的记录很容易被造假，而且追查起来也非常困难。

第二，对银行检查内容的影响。银行没有使用计算机时，是通过人工计算的。在银行内部有会计核算部门通过合理的分工、对责任进行明确的规定以及银行内部各部门之间的相互制约来进行业务的检查。在使用计算机系统进行银行检查过程中，计算机内部存储的数据会进行自动计算，与之前的人工计算相比，节约了大量的时间。但使用计算机进行检查大大削弱了银行内部之间各部门的相互制约，而且需要一种新型的技术以及衡量标准对检查人员评价。

第三，计算机检查对于检查线索的影响。银行检查人员是根据检查的内容对相关业务进行审核，来收集相关证据的。在手工检查过程中，检查人员进行下一步交接之前都会有责任人进行签字，这样就会留下检查流程以及线索。在进行审核时，只需要按照一定的流程对其进行检查就可以完成检查任务。采用计算机进行业务检查时，所有的账单制作、记账、登记全部按照程序进行，其过程只能在磁带或者磁盘上进行记录，不能被人肉眼所见，手工檢查的线索消失了，没有相关的责任人担责。

当计算机技术用于银行系统检查时，这些影响对银行系统检查方面的开发、设计提出了更高要求，即要达到减少错误的产生，提升正确性的目的。

2 银行账户的检查将计算机作为实践的依据

2.1 研究检查的组成要素

由于人们常使用的网上银行、电子商务基本上都是通过 Internet与银行发生交易，并且由于互联网有使用自由、普遍等特点，银行不免会在网上遭到黑客的入侵。在现今生活中，使用网上银行对生活中的各种服务进行交费，如通信、电力、自来水等已经很普遍。但各收费公司与银行之间基本上是不完全信任的关系，所以，把银行与各种收费公司互联会使银行网络系统存在被外单位攻击的隐患。在电子商务不断发展的同时，银行的交易渠道也在不断增多，这种渠道的拓宽给违法犯罪提供了可能。不法分子通过使用各种检测手段来收集在网上传播的信息，包括系统的用户名、银行客户的账号和密码及其他有效信息，并使用这些有效信息进行违法犯罪。因此，银行检查的重要性不言而喻。首先，银行检查的主要内容是对数据进行检查。数据检查就是通过对数据进行对比，留存根，把数据被篡改的可能性降到最低。其次，对银行系统进行定期的维护和升级，使银行系统免于被犯罪分子利用病毒对银行系统内部进行破坏，避免数据丢失。最后，加强对银行系统内部访问权的控制，在源头上减少银行系统被攻破的可能性。在银行内部的工作人员进入银行系统前需要进行实名制的验证，这对加强银行检查提供了一定的帮助。

2.2 掌握信息系统的环境

在银行交易渠道不断增多的情况下，现在的交易不再是传统的柜台以及自动取款机，而是出现了诸如手机银行、支付宝、网上银行、微信支付等全天性的交易方式。由于银行内部系统的开放程度不断提高，原本银行内部的计算机网络不再是银行系统内部的网络。由于网上银行、电子商务的使用范围越来越广，以及互联网金融的蓬勃发展，外部的计算机和网络也可以连接到银行内部的计算机网络，致使银行内部系统的集成度逐渐提高。当前的各大商业银行都在不断地加快数据收集的步伐，使银行的数据集中度越来越高，而且银行系统的应用也在不断地集成，逐渐成为一个数据中心。

2.3 制订检查计划和内容

鉴于银行系统内部受到的各种情况的威胁，银行制订定期的检查计划和内容不可或缺。首先，加强入网访问控制。因为入网访问控制是网络的第一道防线。现在普遍使用的方式是基于用户名、口令模式的方式进行入网访问的控制，通过这种方式入网就是通过校验用户名、用户口令、用户账号来判断用户是否属于非法访问。为了加强对入网的控制管理，对用户名、用户口令和用户账号都必须制定严格的标准。例如，用户名和登录账号要足够长，用户登录的口令不仅需要满足长度不少于 6位，而且不允许使用如“666666”等叠字，同时必须按照一定的时间进行登录密码的强制修改。对于新兴的互联网金融，更加需要采用足够安全的身份进行确认。

3 银行账户应用计算机实现检查的实例

在对银行进行调查及资料的查询过程中，发现使用VFP+Excel+SQL2000进行银行账户的检查。这个小程序在对银行系统记录的账户进行了对比以及选择，帮助检查的工作人员进行了检查，已经取得了较好的效果。使用VFP和Excel的原因是它们完全可以进行数据的处理，并且Excel表用起来十分便捷、直观，使用的范围也较为广泛。通过把这两者相结合，可以更好地显示它们的优点。

4 结束语

通过对计算机技术在银行检查中的应用进行简单介绍，使人们对计算机的应用前景充满期待。银行对计算机的应用，必须注意以上问题，排除错误的使用方法，避免给工作带来不便。

参考文献

[1]俞剑锋.论金融领域的计算机犯罪及其防治[J].杭州师范学院学报：自然科学版，2004，3（6）：476-478.

[2]戴宗坤.信息系统安全[M].金城出版社，2000.