经济新常态下小微企业绿色生态金融环境建设迫在眉睫

王艳军

摘 要：本文认为在当前国家“三去一降一补”的宏观调整背景下，为有效破解小微企业“融资难”、“融资贵”问题，政府部门应建立政策配套机制，小微企业应加强内生机制建设，融资机构应加强创新服务体系建设，共同打造小微金融生态环境。

关键词：小微企业 生态金融 内生机制

小微企业是国民经济和社会发展的重要基础，是创业富民的重要渠道，在扩大就业、增加收入、改善民生、促进稳定、国家税收、市场经济等方面具有举足轻重的作用。2016年上半年，全国小微企业贷款余额近25万亿元，随着经济下行明显，小微企业风险高发，小微企业的不良贷款成了商业融资机构不良的重灾区。为此，部分商业融资机构开始在是否继续发展小微企业上“摇摆不定”，出现业务萎缩，停滞不前，抑或抽贷、断贷、惜贷的现象。据重庆本地财经资讯微信公众号“黄桷树财经”介绍，发生在重庆因资金链断裂，某船务公司由于受长江航运市场低迷、不景气的影响，企业生存艰难，加之资金主要来来源于民间借贷和设备租赁，该公司老总夫妇先后跳江、坠楼身亡，令人痛心疾首。造成这种局面，到底是融资机构的“错”？还是小微企业的“过”呢？谈到这里，我们不得不提及环境。正如自然界中任何生物的生存和发展都由其自身条件和其所处的外部环境二者共同决定的一样。当前，小微金融服务环境呈现出了前所未有的尴尬局面，究其原因，一是小微企业管理不规范，应对市场波动的能力差；二是社会监督管理不能完全覆盖小微企业；三是融资机构缺乏创新服务机制。我们每个人都向往着“美丽的草原，我的家”的青草依依，天空湛蓝的美好景象。金融生态也是一样，需要政府部门、小微企业、融资机构共同创建。

一、政府部门应建立健全政策配套机制建设

2016年7月27日，国务院常务会议指出，确定有针对性加强小微企业金融服务的措施，缓解小微企业“融资难”、“融资贵”，更好服务“三农”，是金融支持实体经济的重要任务，有利于推动大众创业、万众创新，促进扩大就业。一是狠抓政策落实。确保小微企业贷款增速不低于各项贷款平均增速、贷款户数不低于上年同期户数、申贷获得率不低于上年同期水平。主要服务小微企业的地方银行在审慎经营前提下自主确定小微企业贷款规模。二是合理设定小微企业流动资金贷款期限，不得随意抽贷、压贷、断贷。推广无还本续贷。采取循环贷款、分期偿还本金等方式减轻企业负担。支持商业银行扩大应收账款质押融资规模，探索其他动产质押融资试点。三是坚决清理整顿融资过程中的各种不合理收费，支持金融、融资担保机构优化绩效考评指标，为小微企业和“三农”减费让利。四是鼓励金融机构创新大额存单、可转换票据、集合债券等产品，引导更多社会资金投向小微企业，拓宽直接融资渠道。支持各地建立应急转贷、风险补偿等机制，更好发挥融资担保和保险的增信分险作用。

二、小微企业应稳步推进内生机制建设

良好的银企关系，取决于知己知彼，相互尊重和理解。当前广大小微企业出现融资瓶颈，是自身缺乏内生机制的建设，使得融资机构无法判断其合理的融资需求，我认为企业要获得融资机构便捷的金融服务。需要做到如下几个方面：

1.要有一定的战略管理意识，确保企业实现可持续经营。战略管理意识决定小微企业的发展方向。小微企业要根据国家产业政策导向，选择国家支持和鼓励的行业，做好自己的市场定位，细分好客户群体，把做精做强作为企业长远发展的战略目标。几乎所有的融资机构都会关心企业的持续经营能力，都希望小微企业在发展过程中耐得住寂寞，抵挡得住多元化扩张的诱惑，保持产品的竞争能力。在自己的目标市场上精耕细作，推陈出新，沿着企业的发展规划，一步一个脚印，拓展需求空间，不断提升产品和服务的技术含量及附加值，在专业领域或专业产品上做出特色，这样所有融资机构都会不遗余力地选择支持。

2.要有清晰的公司治理结构，建立有效的激励约束机制。这里所讲的治理结构，简而言之就是要求小微企业无论大小都应有清晰的内部分工与协作机制，要有一套明确的管理体系，要建立有效的激励约束机制，确保企业指挥有序、运转有力。融资机构往往最怕企业一盘散沙，办事找不到负责人，企业行事无规矩，报告无路径。

3.要有稳定的经营管理团队，发挥企业资源的有效配置。小微企业对人才的吸引力不强，若拥有一支与企业同成长共患难的经营管理团队便十分珍贵。融资机构十分看重企业文化的塑造，员工素养的培育，人际关系的和谐。因此，小微企业应重视人力资源管理，合理匹配员工贡献与待遇，完善基本保障制度，让员工有安全感，全身心投入到企业的生产经营中，自觉巩固企业的发展成果。

4.要有合理的资金营运规划，建立规范的财务核算体系。凡事预则立，不预则废。资金短缺和紧张是困扰小微企业发展最重要的问题，建立规范的财务制度，做好资金的统筹安排便显得尤为必要。企业应真实反映生产经营活动，合理安排资金的运用，资金结算应通过融资机构进行，便于融资机构核实企业的交易行为，便于融资机构从企业的经营流量发现商业信用，大大增强企业的融资能力，最大限度节约融资成本。

5.要有良好的社会信用记录，共建绿色金融生态。以诚感人者，人亦诚而应之。诚信是企业的生命，是企业家立足社会的基础，更是企业百年传承的根本。在互联网技术高速发展的今天，融资机构除了有人民融资机构的征信报告作为信用基础，更能依托大数据核实企业相关的债务纠纷、法务行为、投资状况。失去信用，在当今的社会举步维艰，希望企业家们珍惜自己的信用，呵护自己的诚信，不要因为一时的侥幸心理，断送多年来的心血。

三、融资机构应重点开展创新服务机制建设

1.打造素质过硬的小企业金融服务人力资源体系。专业的人做专业的事，只有设置了独立考核的小企业金融组织结构，配备专业小微金融从业人员，才能做好小微企业的服务下沉工作。目前商业银行一般采取在总行设置小微企业金融部，分行设置小微企业金融分部，支行设置小微企业金融业务部的三级架构模式，也有采取分行架构，持牌照事业部运营的模式，还有有些城市商业银行设立专门从事小微业务的小微业务专业支行。

2.打造具有核心竞争力的小企业金融服务产品体系。服务小微企业，融资产品是“武器”，小微企业多半是轻资产企业，财务制度不健全，因此靠传统的流动资金贷款、固定资产贷款是无法满足小微企业的“短、小、频、急”的融资诉求的，唯有适时开发与公司业务差异化的产品才能对接需求。目前有些商业银行开发了诸如依托核心企业进行自偿性贸易融资的小企业供应链金融业务，在核心企业供应商“应收账款”、“预付账款”、“存货”三个会计科目上做文章，为小微企业开展免抵押融资业务，也有依托政府对小微企业政府采购扶持信用融资的政策支持小微企业业务发展，还有依托小微企业纳税情况，进行银税互动扶持小微企业依靠自身信用进行融资的产品等等。

3.打造扶持小微企業发展壮大的孵化培养体系。从最新的金融机构划分上看，国内大多城市商业银行、农村商业银行、村镇银行、农村信用社等机构都是划型为小微企业，同时这些融资机构因为在当地网点分布较多，加之其注册资本较少、成立时间短等因素，具备扶持小微企业客户的天然属性，因此是小微企业服务的“主力部队”，相伴小微企业成长，甚至是共同成长是上述金融机构的不二选择，因此融资机构迫切需要建立为小微客户成长发展壮大的孵化培养通道和制度安排，根据小微客户所处发展时期，提供差异化的金融服务。诸如一些城市商业银行为初创期的小微企业提供小额创业担保贷款；为成长期的小微客户提供厂房按揭、设备购置类贷款产品；为成熟期的小微客户提供小微企业私募债、投贷联动产品；应对经济下行期，为处于三期叠加处于困难时期的小微客户提供无还本续贷的解困复兴产品。环境保护靠大家，金融生态环境亦然，需要政府部门配套政策，狠抓政策落实，小微企业需要正视自身不足与缺陷，加大内生机制建设，融资机构需要不断创新完善服务体系，唯有众人“划桨”，方可一览未来我国小企业金融绿色生态美好画卷！