投资项目全生命周期监控与预警体系研究与实践

张斌

摘 要：根据现代企业管理要求和SOX审计要求，中国移动广东公司在投资项目管理方面已经形成一套比较完善的业务规范和业务流程，对应于投资项目从投资计划下达、项目立项、物料采购、合同签订、物料出入库、工程建设到项目转资等各个环节，在应用系统层面也形成了技术支撑。该文通过对公司投资项目管理的业务梳理，明确跨部门、跨系统的共享信息模型和编码体系，实现跨部门跨系统的工程转资全过程的分析与监控，对企业一级流程的监控管理，实现面向企业的项目工程转资统一视图与全面跟踪，提高企业工程转资的综合管理水平。

关键词：投资项目管理 工程转资 监控预警

中图分类号：X507 文献标识码：A 文章编号：1674-098X（2016）07（a）-0112-03

随着我国经济建设的不断发展，国内涌现出一大批超大型企业集团，中国移动广东公司就是其中之一。在大型企业中，投资项目管理是提高投资效益的重要手段和途径，对投资项目进行全生命周期管理，才能实现项目预期目标。投资项目全生命周期管理是一个系统、科学的管理，贯穿于投资项目全过程，并在不同阶段有不同的特点和目标，既具有阶段性，又具有整体性，要求各阶段工作具有良好的持续性[1]。投资项目建设，参与主体多，并相互联系，相互制约[2]。建立一套完善的投资项目全生命周期监控与预警体系也成了中国移动广东公司的一项迫在眉睫的工作。

1 中国移动广东公司投资项目管理存在的问题

为满足上市公司对财务报表的要求，中国移动广东公司下达了关于工程项目的“工程转资率”KPI指标。由于当前中国移动广东公司工程转资的业务流程复杂，而且转资的相关工作需要涉及到公司内部众多部门的相互配合，同时工程转资也是SOX内控项目的重点监控内容，工作难度较大。

随着中国移动广东公司业务的不断发展，中国移动广东公司在ERP“人、财、物”领域中的“物”，即投资项目管理领域，存在从规划、计划、采购、物流、建设到资产设备实物等多方面的信息和业务流程，涉及多个部门。项目工程转资的工作方式是事后反应，缺乏一体化管理和关键点控制，各个部门界面不清，职责不明，产生了管理滞后的现象。项目工程转资的最后环节在于工程部门的转资准备和财务部的实际转资操作，但是没有有效方法保障前边的环节对转资最后环节提供足够的支撑。工程转资率低的现状不仅仅是某一个部门、某一个流程环节或者某一个系统的问题，而是漏斗效应，是投资一体化全流程所有不足的综合。

为提高中国移动广东公司的工程转资的效率，实现投资项目全生命周期管理要求，提升中国移动广东公司各部门间协同工作能力，中国移动广东公司结合未来工程项目转资的运作模式及发展趋势，开展了投资项目一体化监控与预警体系的建设。着力解决项目转资整个流程相关支撑系统之间数据共享不足等问题，以便更好满足工程项目转资的管理和决策需要。中国移动广东公司基于SOA架构，搭建企业级的跨部门资产生命周期管理平台进行准备，通过该项目的业务梳理，明确跨部门、跨系统的共享信息模型和编码体系；明确资产管理各相关系统的功能交叠和功能缺失，以及相关系统的功能改造需求，从而为今后实现企业级的生命周期管理进行铺垫。

2 投资项目管理业务分析和流程梳理

基于中国移动广东公司业务和系统现状，分析和梳理了投资项目全生命周期管理的业务流程，对存在的问题进行深入分析。当前项目工程转资的工作方式是事后反应，缺乏一体化管理和关键点控制，各个部门界面不清，职责不明，产生了管理滞后的现象。项目工程转资的最后一个环节在财务部，但是没有有效方法保障前一个环节对后一个环节提供足够的支撑，缺乏流程执行效率和关键点监控。工程转资率低的现状不仅仅是某一个部门、某一个流程环节或者某一个系统的问题，而是漏斗效应，是投资管理全流程所有不足的综合。财务部门被动接受工程建设部门提供的项目资产验收清单，无法与按照合同、出库信息汇总形成在建资产清单匹配，降低了验收资产数据的准确性，也延缓了项目决算的时间进度。

在流程梳理的基础上，梳理出了面向工程转资的分析与监控指标体系并作為平台业务需求的基础。从工程转资率核心指标出发，设计了企业级、部门级和项目运作三级绩效指标。将公司转资率逐层分解为部门转资率、重要KPI指标，以及项目进度指标和项目关键点指标三级。

转资率：包括中国移动广东公司转资率和不同地市、专业维度细化转资率。

部门转资率：各个业务部门负责项目的转资率。

重要KPI指标：工程转资全生命周期中同转资率密切相关的指标。

项目进度指标：项目工程转资的关键进度。

项目关键点指标：从项目工程转资流程出发，抽象出跨部门流程关键点。

3 投资项目管理监控与预警平台的建设

3.1 主要功能与管理目标

在部门级系统上建立管理监控与预警平台，对跨部门信息进行汇总展现与分析，对跨部门运转效率进行监控。基于SOA架构将原有部门级系统包装为Web服务，通过企业服务总线进行调用，实现灵活的流程贯穿与控制；远期计划将现有整体架构扩展到人财物的全领域，形成企业一体化管理平台。

管理监控与预警平台主要功能模块包括：应用功能-综合查询分析、应用功能-信息配置、应用功能-监控与告警和基础功能和应用工具等部分。

应用功能-综合查询分析：基于项目投资管理的功能，包括业务要素分析管理、进度分析管理和项目基础信息综合查询功能；面向管理层提供的投资管理汇总信息，包括综合报表展现、综合进度查询和面向领导层提供的关键KPI展现。

应用功能-信息配置：信息配置功能模块的主要是完成投资管理基础信息配置功能。

应用功能-监控与告警：监控与告警功能模块的主要是根据信息配置功能模块中输入的业务要素管理地图配置和业务要素指标配置对实际项目执行进度进行监控，并根据告警配置情况产生告警信息。

3.2 数据集成模型与体系

中国移动广东公司通过数据模型理清了核心数据实体间的关系和实体所含的数据项。项目与合同存在多对多的关系；一个合同对应一个供应商、多个MIS订单、多次付款；月进度信息包括了4条主线；通过项目群关系体现项目关系；通过项目阶段信息体现关键里程碑；通过多种事件的定义记录里程碑时间。明确了核心信息编码的生命周期在工程转资过程中的反映，明确了主要编码的职责部门和管理系统。

中国移动广东公司投资项目监控与预警平台通过业务服务域、监控域、分析域共同形成对管理活动全流程的支撑，而信息与枢纽域则为以上三域的整合提供公共信息与调度服务。

业务服务域：解决管理活动的计划和执行问题。

分析域：解决管理活动的评估分析和规划问题。

信息与枢纽域：为生产、监控、分析域提供公共信息与调度服务。

监控域：解决管理活动的监视和控制问题。

4 结语

中国移动广东公司强化了从项目立项阶段开始的项目工程转资进度的计划与控制，通过对项目工程转资跨部门一级流程的梳理，实现了跨部门跨系统的项目工程转资全流程的总体控制；提升财务控制水平，实现投资计划、资本开支的一体化展现；在跨部门一级流程的梳理中强化跨部门的有机衔接，从而提高转资率。

（1）初步建立了工程转资的分析主题：从关键指标、关键指标分解、项目监控3个角度逐层深入，对项目投资管理重要的KPI指标进行监控和分析。

（2）实现了工程转资流程运营效率和关键业务指标的监控：抽象出企业项目投资管理流程中10个关键的业务要素，实现了对企业项目转资全过vcd程的一级流程监控与告警，并提供多种直观表现形式展现业务要素状态信息。

（3）规范了企业工程转资的业务操作流程，制定相关的配套业务要求，从管理辦法的角度进行规范，从而更好确保管理监控与预警平台的顺利上线和高效运转。

项目工程转资管理实施可以实现面向企业的项目工程转资统一视图与全面跟踪[3]，使公司领导层及工程转资涉及到的各个业务部门对工程转资率的进度情况有更加全面及时的了解，从而提高企业工程转资的综合管理水平，提升管理精细度，提升企业核心竞争力。

参考文献

[1] 李寿山，蒲春玲.投资项目可行性研究的理论与实务[M].乌鲁木齐：新疆科技卫生出版社，1997.

[2] 王甫，李鹏.加强工程项目投资控制的实践思考[J].工程管理，2009（8）：334-350.

[3] 杨士钦，伊丽莉.项目型企业中研发项目全生命周期管理研究[J].机电工程技术，2012（10）：52-54.