江苏省农村信用社不良贷款的问题研究

农村信用社是管理和运营的农村金融合作机构，贷款是其主要的金融资产。贷款质量的优劣，不仅对农村信用社的自身发展会产生影响，还会关系到国家的经济稳定发展，甚至是整个整个国家的金融问题。高比例和大额度的不良贷款，已严重影响了农村信用社的发展。因此，如何降低农村信用社的不良贷款已成为保证农村金融工作积极开展的当务之急。

一、江苏省农村信用社的不良贷款现状分析

江苏省内农村信用社围绕产权制度对农业进行深化改革，各项经营指标已到达国际水平，为促进农业经济的发展发挥了不可磨灭的作用，成功探讨出适合我省农村信用社改革发展的有效模式。作者利用假期时间通过对本市农信社进行实地走访调研，截至2015年末，江苏省农村信用社存款余额为5912.7亿元、贷款余额达到4518.6亿元，其增量是江苏省农信社成立之前的5倍左右。现如今，全省农信社有三分之二以上的县级法人单位在当地金融市场的份额位居首位，综合经营实力由前十名进军到前三名。在不断探究与摸索中，江苏农信社虽取得了较为满意的业绩，但是不良贷款的问题仍没有从根本上解决。

二、产生不良贷款现象的原因

（一）工作人员素质不高，专业性不强

之所以会形成不良贷款，借款人信用差是一方面，农信社自身控制风险意识不强则是另一方面。内部工作人员审查不严格，有关道德风险的意识不够。在对借款人的审查制度上存在缺陷，比如在贷款发放后，农信社不能对借款人的资金动向进行有效监控；除此之外，由于逾期导致贷款转变成坏账后，却不能采取相应的保全措施，从而导致不良贷款一直无法解决。

（二）借款人道德信用不良或因经营不善造成损失

借款人故意向农信社提供部分虚假信息，掩饰企业的真实的贷信状况，从而获得贷款，这是造成不良贷款最直接的原因；更为恶劣的是借款人以正当经营为由，骗取信用社贷款，当贷款到账时，用其从事非经营性活动，正因为如此，恶意欺骗导致不良贷款的风险增大，收回贷款的可能性也随之减少；由于借款人对企业管理不善，对市场的变化缺乏灵活性等，导致借款人的偿还能力减弱，这些都会给贷款造成风险与损失。

（三）政府施压及自然灾害等因素的影响

政府对农村信用社进行施压，迫使农信社发放救济性贷款，贷款行为行政化削减了农信社对外贷款的经济基础。这样的贷款90%左右无法收回，形成不良贷款；除此之外，一些自然灾害等不可抗因素都会形成不良贷款，如借款人的生老病死会关系到贷款能否如期偿还；自然灾害会导致农作物的减产，给农户带来巨大损失，以至于贷款不能偿还。

三、解决农村信用社不良贷款的对策

（一）建立不良贷款监测系统

农村信用社需要对贷款余额进行全方位监测，及时了解借款人真实的经济情况，以便于采取相应措施，监督借款人还贷。可根据一个月度或季度的贷款情况，对不良贷款作出预测，提前采取措施，争取将不良贷款的风险降到最低。对于因自然灾害造成的不良贷款，需要经农信社认真核对，在农信社允许计提呆账的范围内消化。在良好的监测系统下，不良贷款的发生率会有所降低。

（二）提高工作人员的素质

农村信用社自身需要及时引进现代金融知识，挖掘高素质的专业人才，培养善于开发金融产品的人才。对在农信社内工作的员工进行定期培训，坚持继续教育，不断提高员工的专业素质。总之，农村信用社通过培养优秀的金融性人才，提高工作人员的专业素质会提高经营能力，并且防范风险的能力也会有所提升，从而减少不良贷款的发生。

（三）政府深化金融改革，减少政府干预

农信社认真落实国务院下达的农村金融体质改革决定，政府逐渐减少对信用社的干预，采取相应调节手段，同时，信用社在保证贷款安全与效益的前提下，支持政府工作，做到相互理解。国家还须尽快地将农信社贷款行政化推向法治化，让我们防范信贷风险有依据可循。

总之，针对江苏省农村信用社的具体情况，通过政府的调节，加强信用社内部的管理，逐步推进农信社的改革，减少农信社不良贷款的发生。

（作者单位为德州学院经济管理学院）