基于我国现行经济环境下民营中小企业融资困难及解决策略

张程

摘 要：融资问题是企业生存和发展的一项重要课题，只有能够巧妙的对融资策略进行运用，才能够在激烈的市场竞争中获得更为广阔的发展空间和更多的经济利益。在目前我国中小企业发展过程中，融资困难的问题急需解决，这就需要从企业自身的发展结构以及国家相关政策入手进行解决。但事实上，中小型民营企业在发展过程中所面临的资金匮乏、金融问题等难以得到有效解决，资金问题已经成为制约我国中小企业发展的一大瓶颈，因此如何破解资金瓶颈问题已亟待解决。

关键词：中小企业；融资；策略

一、民营中小企业融资现状分析

自改革开放以后，我国经济迅猛发展，民营经济的发展也得到了前所未有的突破，民营企业逐渐成为我国社会经济发展的不可或缺的力量。无论是在促进国民生产总值方面还是在解决国家就业问题方面都发挥出了其重要作用，国家越来越重视民营企业的发展。当前，我国中小企业发展所面临的融资问题是：

（一）融资渠道窄

中小型民营企业发展所获得的资金来源大部分是自由资金，个体私营企业资金来源不足，发展实力也较弱，要做好一个较大项目往往需要大量的资金，因此融资成为解决资金问题的重要途径。但是目前我国中小民营企业难以依靠公司上市或是进行股票发行进行融资。而信用贷款也由于担保等方面的问题难以获取；由于“两证”问题民营企业难以获得抵押贷款。

（二）国家政府政策扶持的限制

当前，我国政府对中小民营企业发展的政策扶持力度还十分有限，未能提供给企业完善的配套服务：在民营企业管理方面缺乏统一立法，而出台相应的扶持政策后，未能够提供相应的法律保障；在宏观调控手段方面，未能够科学有效的将金融机构引导向中小企业融资服务；在监督方面，相关部门未能够履行到监督职能，使得中小民营企业发展缺乏规范性。

（三）对民营企业的歧视仍不同程度的存在

由于我国长期受到计划经济发展的影响，金融机构对民营企业难以做到一视同仁，担心受到牵扯：据相关调查显示，产生同样数额的不良贷款，如果贷款的对象是国有企业，那么银行的工作人员所要承担的责任较小，而若贷款对象是民营企业，那么民营企业则将受到司法追究。

二、民营中小企业融资难的成因分析

（一）民营中小企业缺乏优质信用记录

与国有企业或者大型企业相比，中小民营企业发展水平较低、发展规模小、缺乏足够资金、经济效益较低，因此中小企业的倒闭率较高，并且中小企业有较多不良债务，由于这些问题的存在，银行金融机构难以轻易房贷给中小企业，进而加重了中小民营企业融资的难题。

（二）民营中小企业抵押担保资产不足

我国中小企业进行贷款的主要方式是抵押贷款，但这样的模式让中小企业难以获取银行贷款，企业自身资产难以保全，许多的中小民营企业都难以提供与贷款资金相当的资产，所以在抵押贷款的实际操作过程中，存在着较多难题。

（三）缺乏专门为民营中小企业提供服务的金融机构

当前，我国尚未建立起与中小型民营企业发展相适应的金融股服务机制，所存在的金融体系多是与国有、大型企业相配套，而多数原本服务于中小企业的信用社也逐渐发展成为地方合作的商业、农业银行，它的的服务对象已经转变，这使得中小民营企业发展融资问题更加严峻，部分中小企业选择民间融资渠道，但目前我国在民间融资渠道上还缺乏完善的监督机制、缺乏相应的法律保障，这样使得选择民间融资渠道的民营企业不但增加了经济纠纷问题也扰乱了国家的经济秩序。所以，单靠地方行政手段已经难以有效解决民营企业的信贷问题，需要建立起专为民营中小企业服务的金融机构，增加中小企业的融资渠道，这样才能够从实质上解决融资问题。

三、解决民营中小企业融资困难的策略

（一）企业自身方面

1.健全企业治理结构，完善企业发展制度。中小民营企业应制定出与现代社会发展相适应的发展模式，努力优化企业发展结构；建立科学的财务管理机制，制定有效的财务监督制度；打造企业品牌，提升企业知名度；运用各种手段对企业结构进行优化，不断创新、改革，寻求更为广阔的发展空间。发挥企业自身的创新和创造能力，推进企业健康发展。

2.加强企业的信用风险管理，提升和维持企业的信誉度，在信用管理方面制定出有效的管理策略；建立健全企业信用风险管理机制，对具有高风险的交易事项需要进行严格审核；制定相应的客户信用档案，严格规范客户签约的流程，建立科学的收款管理机制等。

（二）金融机构方面

与市场发展相适应，对中小民营企业发展制定出与当前社会经济发展相适应的评价机制；现行的贷款机制中存在的阻碍和不健全的地方需要进行规范和改革，为中小企业发贷款提供政策上的便利；充分发挥金融机构的作用和优势，将中小企业信息统一录入到信息库中，为中小企业融资方面解决困难、提供咨询服务，努力配合政府出台的利于中小企业发展的政策，给民营企业出谋划策。

（三）国家政府方面

1.坚持可持续发展战略，在为中小民营企业融资提供更多便利和政策等方面可以借鉴西方发达国家的经验，制定出利于解决中小企业融资困难问题的相关政策，在各个方面为民营企业的发展提供资金和政策优惠，提供财政补贴、资金补贴等，也可建立专门的中小企业发展基金，把分散的资金集中到一起，为中小企业发展提供稳定和长期的资金来源。

2.规范和引导我国的资本市场，健全和完善创业板市场，利用各项综合手段来改善中小企业发展环境，解决中小企业在发展中的资金缺乏的问题，进而也解决中小企业在发展的中后期阶段的融资困难问题；建立小额的或者是区域性的资本市场，为那些还未能达到创业板市场标准的中小企业提供资金；利用风险资本市场为那些还正处于发展初级阶段的中小企业提供资金。通过各种资本市场创造出利于中小民营企业发展的政策环境。

（四）完善社会服务体系，加强直接服务

要继续加大各类中介组织的规范行为，为中小民营企业的发展提供及时化和优质化的服务，充分发挥金融机构、税务代理等的桥梁纽带、咨询服务和监管自律的作用。人才是企业发展的基础和原动力，中小民营企业在发展过程中要定时开展人才招聘活动，及时引进高素质人才，切实解决民因企业在职员的评职评优、子女入学、住房等问题，改善医疗、养老等社会保障制度，为促进企业间劳动者的合理流动提供条件。（作者单位：云南民族大学财务处）

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