高校网银支付结算风险及其防范

□文/林济生

（山东大学 山东·济南）

一、高校网银支付结算风险因素

（一）内部因素。所谓的内部原因，主要还是银行内部的规章制度不够完善，再加上部分支付结算业务人员的违法违规操作，导致网银支付结算处于风险之中。伴随着社会经济的不断变化发展，网上支付结算业务量也快速增长，使得银行的结算管理任务随之加重，这就在很大程度上影响了网银支付结算业务人员的工作积极性。高校的收费工作涉及学校的很多处室部门，如教务处、学生处和各院系等，所以数据间的及时开放需要各部门的网络平台协作，这样才能够在学生休复转学或宿舍变动等方面不出现差错，而且还有部分工作人员的综合素质较低，使得网上银行的支付结算管理工作受到严重影响。其中还有很多银行内部的会计检查人员配置严重不足，以及检查人员的能力和水平不足，这就导致会计检查工作忽视了网上银行支付结算业务，从而无法及时发展网上银行支付结算工作中存在的大量问题。伴随着网上银行的普遍化，网上银行的营销一直处于与支行相连接的指标，很多营销人员严重缺乏风险防范意识，为完成营销任务，在很多手续不健全的状况下，私自为客户进行网上银行注册，这就导致风险发生的可能性逐渐增大。

（二）外部因素。犯罪分子利用人们对网上电子结算业务不精通的特点，设置一些违法网址作为载体实施诈骗。而且还有很多不法分子，采用在银行潜伏的方式，在用户办理业务的时候，窃取用户的账号信息和身份证件，随后自行进行网上注册，通过这样的形式，盗取客户的财产。不仅如此，犯罪分子还会通过网上银行支付结算这一业务，采用十分隐秘和狡猾的方式方法进行诈骗。网银支付结算是银行为了给用户提供方便而开通的一种银行业务，但是这样的便利同时也给不法分子提供了更多的机会，使得不法分子能够在网上利用很少的时间，非法获取他人的钱财，或者是通过网上银行支付结算的方式在不同的账户上互相转账，以此达到洗钱的最终目的。

二、高校网银支付结算风险防范策略

（一）加强银行内部操作风险防范。银行作为提供网银支付结算业务的载体，必须要严格规范自身的行为，从而保证高校和师生的财产安全。银行首先要做的就是制定统一的开户资料核验标准，严格要求业务人员按照具体的规章制度和操作流程为客户办理业务。不仅如此，银行还要积极加强对员工的综合素质和业务能力的培养，帮助员工建立良好的风险防范意识。银行员工只有熟练掌握了规章制度和业务办理的具体操作流程，才能够对网银支付结算风险的特点形成全面深入的了解，从而才能有效地防范网银支付结算风险。这就需要银行在加强对员工的教育和培训的同时，建立健全学习机制，将业务学习潜移默化到具体的实践工作中去，实现学习的普遍化。与此同时，银行还要对员工开展网银支付结算风险教育工作，在具体的教育开展过程中，切实结合实际案例，将网银支付结算风险的关键点揭露出来，以此让员工真正意义上了解相关规范制度。除此之外，银行内部还要加大自身的内部检查力度，就目前的状况来看，我国高校的网银支付结算在检查环节还存在着一定的问题，主要是检查的深度和频率严重不足，这将会导致网银支付结算中潜藏大量的危险，最终造成不可收拾的损失，所以银行必须加强高度重视。

（二）建立校园网银“一卡通”支付结算体系。随着高校发展规模的不断壮大，以及开展校园网银“一卡通”支付结算的商户逐渐增多，实现校园网银“一卡通”支付结算体系的建设和发展势在必行。但是建设校园网银“一卡通”支付结算体系涉及到很多方面，涉猎的范围十分广泛，其中主要有银行、学校以及持卡人等，所以学校必须设置一定的保障体系。而且建设校园网银“一卡通”支付结算体系，以此有利于师生在不受时间和空间限制的情况，完成消费。师生通过使用网银“一卡通”在校内进行日常消费，而学校财务部也采用网银的形式进行学费收取等业务，并对“一卡通”的具体交易情况通过电子货币的形式进行记录，然后将资金再通过电子货币的形式转入到银行或者商户的银行卡中，以此实现网银支付结算体系的建立，而且这样的网银形式就相当于电子支付系统中的电子钱包功能。

（三）建立健全法律法规和规章制度。根据我国的相关规定和规范制度，全面建立健全的管理制度和办理业务的具体流程，以此保障高校网银支付结算的安全运行。而高校建立网银支付结算体系，必须要以银行和国家的相关政策为主要依据，切实做到有法可依，并且在出现问题时还可以根据法律维护自身的合法权益。而且为了应对网银支付结算中存在的各种不同的问题，国家还应该积极制定一些新的规章制度，从而对网银支付结算风险加以防范和控制，保护高校师生的财产安全。

（四）建立完善的网络安全技术保障。传统高校的支付结算体系将财务系统完全放置在了一个十分开放、自由的状态下，因此必须加强建设网络安全技术保障，只有具备了严谨的安全保障措施，才能够保证财务数据和资金的安全性。高校的网银支付结算体系是建立在网络和电脑等设施设备下的，所以想要建立健全的网银支付结算体系，必须要全面维护网络技术和电脑等设施基础。而且网银支付结算的整个过程始终是以网络为载体的，因此安全的、完善的网络技术保障不但要安装相应的网银系统等软硬件，还要加强网络安全防范。影响网银支付结算安全的主要因素来源于黑客的攻击，其所带来的网络安全隐患会通过黑客入侵、窃取信息数据等各种不同的形式对服务器进行攻击。网银支付结算体系的网络安全管理在很大程度上直接影响着高校的财务数据和资金安全，所以必须建立安全的交易平台。不仅要构建健全的网络安全体系，还要对财务会计工作人员的交易操作等进行严格监督管理，以此全面保障高校网银支付结算业务的安全开展。

三、结语

综上所述，高校网银支付结算体系存在着一定的风险，这主要是由银行内部以及学校自身造成的，对此高校和银行必须采取一些有效的措施，对网银支付结算风险加以防范。而建立完善的相关法律法规制度，规范网络银行和学校的行为，并建立专门的网银业务监督管理机构，尤其是针对网银支付结算业务的监管部门的成立，以此从根本上保障高校网银支付结算安全，为高校的师生提供完善的网银支付结算服务，保障高校和师生的人身财产不受损失，同时也在一定程度上促进我国网络银行的健康良好发展。

［1］李芸屹.浅议网上银行的安全问题及对策［J］.太原大学学报，2013.1.

［2］迟美华.试论我国网上银行的风险与防范［J］.商业经济，2012.21.

［3］张彬彬，陈茵.网络银行开辟中小企业融资新出路［J］.对外经贸，2012.9.