商业银行不良贷款处理策略探讨

沈熙 赵崇可 浙江财经大学



商业银行不良贷款处理策略探讨

沈熙 赵崇可 浙江财经大学

摘 要：经济增速的下滑使得最近几年商业银行不良贷款数额快速增加，给商业银行的健康发展带来了巨大的负面影响，客观上要求商业银行进一步提升不良贷款处理水平，更好防控不良贷款风险。本文对于商业银行当前不良贷款现状进行了具体探讨，针对商业银行不良贷款处理方面的不足提出了具体的解决策略，以期为商业银行不良贷款处理水平的全面提升带来有益指导。

关键词：商业银行 不良贷款 处理 策略

引言

信贷在目前以及未来很长一段时间内都是商业银行的主要利润来源，而随着经济发展步入新常态，商业银行不良贷款的不断攀升，统计数据显示，饿2014年我国商业银行不良贷款率已经攀升到了1.29%多的水平，达到了历史新高，不良贷款规模保守估计也在万亿以上，这导致了商业银行信贷风险的不断放大，银行经营压力不断加大。在这种背景之下，商业银行如何在不良贷款处理做到与时俱进，采取更加有效的措施来进行不良贷款处理，这成为了银行经营中的难点以及重点。

一、商业银行不良贷款现状

不良贷款简单来说就是银行不能够按时回收的贷款，我国商业银行对于不良贷款的界定从时间层面进行了界定，即逾期三个月不能还款付息的贷款，商业银行根据贷款的质量划分为了为五类：即正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。我国商业银行不良贷款随着经济发展步入新常态而呈现出来快速增加的势头，在上一轮经济周期内，我国商业银行不良贷款率在2011年达到最低点，这几年不良贷款余额又开始攀升，保守估计全行业不良贷款率已经突破了1.5%的水平。我国商业银行在不良贷款处理方面存在巨大的不足，这一工作方面的薄弱使得银行在越来越高的不良贷款风险面前应对乏力，极大的影响到了商业银行的健康发展。

二、商业银行不良贷款处理方面的不足

商业银行不良贷款带给银行的危害是巨大的，目前尽管银行在不良贷款处理方面重视程度不断提升，但是经验、能力等方面还存在很多的不足，这些不足主要表现在以下几个方面

1.处理理念落后

商业银行在不良贷款处理理念方面比较落后，没有与时俱进的树立起来全面风险管理、风险主动预防等理念，结果导致不良贷款处理实质上就成为了单纯的呆账坏账要账，向客户进行追缴的欠款。而实践证明，这种理念下的不良贷款实际损失率非常高，商业银行因此遭受到了巨大的现实损失。

2.处理方法单一

从商业银行不良贷款处理办法来看，处理方法单一的问题比较突出，在不良风险贷款处理方面过于被动，举例而言，在不良贷款损失转嫁方面，没有进行信贷资产的证券化，这导致了银行需要自己全面承受不良贷款风险，还例如在风险分散方面，没有实施贷款保险，这种处理办法使得不良贷款的损失概率大大增加，影响到了商业银行的收益及发展。

3.处理能力较差

从商业银行不良贷款的处理能力来看，商业银行普遍存在较大的不足，不良贷款处理本身是一项的专业性很强的工作，大部分商业银行都没有一支数量充足、胜任力强的不良贷款处理人才队伍，由此导致了银行在不良贷款处理方面“心有余而力不足”，结果导致银行不良贷款处理措施的不当，不良贷款最终难以收回。

三、商业银行不良贷款处理处理策略

商业银行不良贷款处理难度很大，要做好这一工作，重点需要做好以下几个方面工作，从而有效应对不断放大不良贷款风险。

1.更新处理理念

在不良贷款处理理念方面，商业银行关键是要树立全面风险管理、主动预防的基本理念，银行利用各种渠道来进行这些管理理念的宣传灌输，在这些理念的指导下实现不良贷款风险管理工作的改进。举例而言，利用全面风险管理的基本理念进行各种不良贷款风险统筹安排，依靠银行所有员工的努力，尽量将不良贷款风险控制工作做在前面，减少损失发生的可能性。

2.完善处理办法

从不良贷款处理办法层面来看，商业银行则需要做到解放思想，处理手段要做到推陈出新，注意对于其它银行优秀经验的借鉴，不仅仅是要做好损失拨备工作，同时更要将风险应对关口前移，综合运用好风险预防、风险转嫁、风险规避、风险分散等风险应对策略，不同的不良贷款类型对于商业银行来说需要运用不同的风险应对策略，从而实现不良贷款损失的最小。

3.提升处理能力

商业银行要注意自身不良贷款处理能力的提升，重点是要根据这一工作开展的需要，构建一支具有良好岗位胜任力的员工队伍，从而为这一工作的有效开展提供良好的支撑。同时还要注意不良贷款处理经验的一个分享和总结，完善不良贷款处理制度，提升这一工作的规范化水平，实现不良贷款的较好处理。

四、结束语

宏观经济增速的不断下滑，利率市场化的不断推进，经营环境的恶化等等，这些都推动了商业银行不良贷款的快速提升，针对这种情况，需要商业银行高度重视不良贷款处理工作的改进，通过各种措施的采取，全面提升不良贷款处理水平，为自身的健康发展提供良好的保障。

参考文献：

[1]张鹏.分析不良贷款的形成原因及有效解决措施.金融经济（理论版），2014(09).

[2]卫文君.商业银行信贷风险控制.经济视野，2015(01).

[3]谭曙光.信贷风险管理中的信贷文化建设.新金融，2013(07).