建筑工程项目承包风险分析研究

周军

摘要：本文对建筑工程项目承包风险管理体系进行了系统的分析，包括风险的识别、评估，其中运用层面分析法对风险评估进行了举例，同时指出了建筑企业应该采取的风险应对策略，为建筑企业降低风险提供了一定的参考。

关键词：建筑工程 风险评估 风险管理

一、引言

现代建筑工程项目是一种复杂性、综合性的活动，项目承包及项目实施过程中会出现各种各样的风险。对于建筑企业来说，如何有效的建立有效的建筑工程项目承包风险管理体系，对于防范项目风险、保障工程项目实施顺利进行有着极其重要的意义。

二、建筑工程项目承包风险分析

建筑工程项目承包过程中存在各种各样的风险，划分依据也存在较大的差异，从建筑工程项目自身的特点出发，我们可以将建筑工程项目划分为两种，第一种是项目内部的风险，第二种是项目外部的风险。其中项目内部的风险主要是指由于工程项目自身的不确定性所引起的风险，能够对工程项目的进度、成本及项目目标产生影响。我们可将这种风险按照技术性和非技术性指标划分为技术风险和非技术风险。

1.技术风险是指由于业主或者承包商在相关技术不足或者技术条件不确定等因素对工程项目产生的损失。例如在工程方案选择失误、设计上的缺陷、工艺不达标、操作不当、安全措施不足、新技术应用失败等方面产生的风险。技术风险大多属于可控风险，通过事前控制风险可以有效的降低风险，但是对于有的建筑工程项目，由于项目周期过长，这种技术上的风险也会随之增加。

2.在工程项目承包过程中，最为普遍也最容易造成严重后果的影响多来自于非技术风险。进行分类后可以归纳为管理风险、经济风险、政治风险、自然风险。

（1）管理风险

管理风险主要是在项目活动的管理过程中出现的风险，在计划、组织、领导、控制等方面都会出现风险，例如在目标方面，例如在进度管理的过程中，进度目标设计不当，或者项目目标设定不当等；在组织方面，缺乏组织经验，组织架构不合理，组织内部配合不协调，或者员工的能力素质不达标，造成设计、操作、监管、安全防御等方面的失误，带来很大的风险；在控制方面，成本控制不当导致工期延长、物料采购质量不达标等。同时管理风险也出现与业主对承包商的管理，例如业主经验不足，签订合同对于承包商的约束力不足，导致工程项目出现诸多问题等，或者承包商毁约的风险加大，甚至出现转包的现象等。对于承包商而言，也会出现管理上的风险，例如在物资的管理风险上，虽然有时业主会负责物资的采购，但是管理和使用会交付给承包商，物资管理不当造成的设备损耗、物料利用率低下等问题会给工程带来极大的风险。

（2）经济风险是指外部的宏观经济环境对企业造成的潜在影响，并不是企业在资金上的风险，经济风险会对各个行业产生或大或小的风险，主要是由于国家经济发展形势或者是世界经济发展形势出现变化，例如经济危机或者金融危机、通货膨胀及汇率的大幅波动等，例如由于市场价格波动造成原材料的价格上涨；除此之外，有的行业内部产生的经济风险会只对行业内部的企业产生风险，例如国家房地产行业的发展遇冷，导致建筑项目的减少，同时会对建筑市场内部的工资水平、原材料供给产生影响。同时房地产所衍生的金融行业也极易受到经济危机的影响，或者外部的投资环境恶化等风险，尤其是针对周期特别长的建筑工程项目，受到的经济风险会更大，会导致工程延期、投資回报率降低，严重了会造成工程项目目标的不可实现，使得业主遭受巨大的损失。

（3）政治风险是指由国家政治引起的各种风险，通常有政府对建筑行业干预的变化，对建筑行业法律法规的变化等，例如国家对建筑原材料各项指标标准的提升就会对原材料采购成本产生极大的影响，由于拆迁政策的转变导致居民安置成本会大幅上升等。另外国家政治风险也包括战争等极端因素带来的风险，往往会对建筑工程项目产生毁灭性的打击，例如业主国际投资的建筑工程项目。

（4）自然风险一般是指非人为的风险，建筑工程项目受到各种外界客观存在的由自然环境变化导致的风险，一般由不利于工程项目的气象活动、自然灾害、地理因素等组成例如在自然灾害中，由各种地震、洪水等导致的风险会对工程项目产生毁灭性的打击等。通常自然环境引起的风险是不可控的，但是可以通过人为的识别进行提前预防，来有效的降低由于自然环境恶化带来的损失。

对于建筑工程项目，会遇到各种各样的风险，一方面要求业主和承包商建立完善的风险识别机制，另一方面还需要通过有效地控制手段尽量的降低风险，保证工程项目的顺利进行。

三、风险的识别

风险识别是风险管理过程中的重要一环，只有进行正确的风险识别，才能进行有效的风险评估，并针对评估结果进行相应的风险应对机制。传统的风险识别方法主要有情景分析法、头脑风暴法、德尔菲法等专家讨论的形式，也有检查表法、SWOT分析法及流程图法等常规性的识别方法。不同的建筑工程项目面临的实际施工场景也不同，因此存在的风险也不相同，对于风险识别方法的选择也不同，识别的准确率也会存在较大的差异，业主及承包商进行风险识别的时候应该谨慎选择识别的方法，同时也要考虑风险识别的成本，包括时间成本和资金成本，选择最合适的风险识别方法。

四、风险的评估

风险识别之后对风险的大小及产生的影响进行分析，由于建筑工程项目存在的风险种类不同，且会同时存在不同的风险，有的可以进行量化，而有的则很难甚至无法量化，企业面临的绝大多数风险都是很难被可量化的，在进行风险评估的时候应该将主客观评估相结合。当业主或者承包商面临容易量化的风险时，可以根据以往的数据、资料等进行概率估计，例如概率树等方法；当掺杂不可量化的风险，或者以往数据不足时时，可以对风险进行经验估计，这里较为常用的方法是层次分析法。层次分析法的另外一个好处是不仅可以对存在的风险进行较为准确合理的概率预估，同时可以更为直观的将各个风险划分成不同的层次，可以有效的辅助业主进行风险规避决策或风险抵御决策的制定。

本文选取了云南省某地区的一处超大型绿色建筑工程项目（以下简称X工程项目）进行了风险管理分析，该建筑工程项目的总承包商下设项目部门后，将不同的施工项目分派给了7家不同的承包单位，项目周期为2.5年。首先通过德尔菲法进行了风险识别，确定了该工程项目存在的风险基本包括了以上叙述的几类风险，包含了技术风险、管理风险、经济风险、自然风险，具体如表所示：

表1：X工程项目风险列表

序号 风险名称

A1 工程方案设计风险

A2 项目组织风险

A3 成本控制风险

A4 通货膨胀风险

A5 经济危机风险

A6 自然灾害风险

下面我们通过层次分析法进行风险的评估，首先在每个风险所处的领域找到若干相关的专家及总承包商、分包商的项目负责人，进行了专家问卷的调查，得出调查结果后，采用T.L.Saaty提出的1-9标度法构造判断矩阵如下表所示：

表1：X工程项目风险评估判断矩阵

项目风险 A1 A2 A3 A4 A5 A6

A1 1 0.303030 3.1 3 4.3 5.9

A2 3.3 1 3.6 3.5 4.4 6.8

A3 0.322581 0.277778 1 4.8 3 4.1

A4 0.333333 0.285714 0.208333 1 2 2.8

A5 0.232558 0.227273 0.333333 0.5 1 2.4

A6 0.169492 0.147059 0.243902 0.357143 0.416667 1

关于每一项风险权重的计算，这里采用比较常用的根法，计算步骤如下：

依据上表，取小数点后六位，构造判断矩阵如下：

将矩阵A的元素按行相乘，并将所得到的乘积分别开6次方，得到向量：

对该向量进行归一化处理，得到向量：

计算判断矩阵的最大特征根：

计算一致性指标C.I. （consistency index）：

查找相应的平均随机性一致性指标R.I. （random index）

表4.3 平均随机一致性指标表

矩阵阶数 1 2 3 4 5 6 7 8

R.I. 0 0 0.52 0.89 1.12 1.26 1.36 1.41

符合一致性的要求，因此即为所求的权重。从权重结果可以看出，项目组织风险最大，风险概率达到了40%，其次是工程方案的设计风险，然后是成本控制风险，而发生通货膨胀、经济危机和自然灾害的可能性较小。

五、风险防范对策

对建筑工程项目风险进行评估后，应当制定相应的风险防范对策，一般来说，根据风险特点的不同，可以从三个方面进行风险的防范，达到降低风险的目的。

首先是风险控制策略，是指针对那些相对可控的风险，可以通过事前控制降低项目进行过程中的不确定性，例如原材料质量不达标，人员素质不达标等。通常这种风险控制有着完善的风险管理体系，对建筑企业的管理能力的要求也不是特别高。

其次是风险自留策略，对于有些企业来说，有些风险意味着高收益，主要是指的经济风险，企业或多或少会存在财务风险，一定程度内的财务风险带来的财务杠杆效应可以为企业带来一定范围内的收益。风险自留策略是一种主动性的带有强烈计划性的风险防范策略，需要建筑企业的管理人员进行有效的合理的分析与评价，同时需要具备良好的财务管理意识。

最后是风险转移策略，主要是针对一些不可控的、能够带来潜在巨大损失的风险，例如自然灾害等风险，这种情况下，企业可以通过签订各类商业保险来将未来可能出现的风险进行转移，投保规模与风险发生概率和造成的损失成正相关，尤其是出现人身伤亡及巨大损失时，保险公司会给予有效的补偿，最大程度上降低建筑企业的损。

五、结论

我国的大部分建筑企业对于建筑工程项目承包风险管理的理解过于单一，往往流于形式，实际的风险管理实施过程中缺乏系统性和科学性，导致我国建筑工程项目的实施容易遭受由各种风险造成的损失。文中风险管理体系的分析有助于建筑企业深入理解风险管理体系，提出的相应的風险防范对策对于降低工程项目成本、增加收益也有着较为实际的参考价值。

参考文献

[1]钟侚.论建筑企业项目承包风险管理[J].现代商贸工业，2010（2）.

[2]王春浩.我国建筑工程项目风险类型及风险管理对策研究[J].工程管理，2012（14）.