基于加权平方和的商业银行客户信用评级方法

陈建凯+胡林

【摘 要】根据聚类分析方法的原理，本文构建了一种基于加权平方和的商业银行客户信用评级方法，该方法克服了传统信用评级方法的不足，具有更客观、自动化、动态化以及更具可比性的特点，从实施成本和评级准确度方面都满足现代商业银行客户信用评级的需求。

【关键词】商业银行；信用评级；数据挖掘

商业银行对客户进行信用评级时大都采用综合评分法，从企业的素质、经济实力、偿债能力、经济效益、发展前景等几个方面出发，选取一些财务指标建立企业信用评价体系，其后依据这个信用评价体系进行综合评分，从而确定企业的信用等级。存在如下局限性：

一是确定指标权重随意性太大，对客户的财务质量也由人工进行打分，其主观性太强。二是忽视了某些特定因素的影响，客户信用能力的大小不是取决于其强项，而是取决于其弱点，综合信用评分法不利于揭示客户的弱项。三是人为的事先给出各个指标权重和分数范围，显示不出各指标对于不同类型客户在不同时期进行评级的相对重要性。四是只能对各个客户逐一打分，操作起来的其效率相当低。

一、基于加权平方和的商业银行客户信用评级方法

1.设置指标体系

考虑到客观性、科学性、全面性和可比性原则，本文指标体系从客户资金实力、经营管理、资金信用和经济效益四个方面，全部资产自由率、流动比率、销售收入增长率、销售利润率等11个财务指标来对客户进行信用评级。

2.指标的标准化

评价指标根据方向，可分为效益（正向）型指标和成本（负向）型指标。效益型指标具有越大越优的性质，成本型指标具有越小越优的性质。在评价矩阵X=（xij）m×n中，对于效益型指标，取xj*=max（xij），xj0=min（xij）；对于成本型指标，取xj*=max（xij），xj0=min（xij）。经过极差变换后的矩阵Y=（yij）m×n，其中0≤yij≤1，并且效益、成本型指标均化为正向指标，最好值为1，最差值为0。

3.加权平方和信用评级法

⑴确定评价问题的理想点。可以依据国家经济、客户所处行业发展状况，商业银行自身状况等因素来决定理想点的确定方法。本文选用各指标最优值作为理想点。

由加权平方和法综合评价值就可以得到每个客户与最佳客户差距的分值，差距越小就说明该客户信用水平越好，差距越大说明该客户信用水平越差。加权平方和法的评价结果是对客户信用状况的一种排序，具体客户处于那个信用等级还需要银行根据本行自身的情况来确定划分客户信用等级的分界值。

二、对加权平方和信用评级法的评述

首先，加权平方和信用评级方法避免了人为干扰因素，使得信用评级结果更加客观；其次，加权平方和信用评级方法是根据客户评价指标与理想点距离的大小来确定客户的信用水平，弥补了传统方法不利于揭示企业弱项的不足；再次，加权平方和信用评级方法对商业银行客户进行信用评级可以通过计算机编程实现，可根据经济运行情况和银行运营状况来设定和调整评级系统的系数以适应情况变化；最后，考虑到各个行业的特征的不同，如在进行信用评级之前先对客户进行行业分类，则评级结果会准确。

参考文献：

[1]彼得·S·罗斯著，刘园译.商业银行管理[M].北京：机械工业出版社，2003. 77-98

[2]杨军.商业银行客户评价[M].北京：中国财政经济出版社，2000：35-57

[3]梁世栋，李勇.信用风险模型比较[J].中国管理科学，2002.

[4]朱子云.商业银行客户授信等级评判系统的构想及其应用.金融论坛，2003年第8期

作者简介：

陈建凯（1978-），江西进贤人，就职于国网重庆市电力公司财务资产部，主要从事企业内部控制建设与实施应用、财务评价等方面的研究；胡林（1978-），重庆江津人，就职于国网重庆市电力公司财务资产部，主要从事企业预算管理、财务评价等方面的研究。endprint