个人结售汇管理存在问题与对策

作者简介：曾炫川（1990-），男，汉族，福建漳州，云南师范大学经济与管理学院研究生，研究方向：公司理财。

摘要：近年来，国家对个人结售汇业务的管理不断地改进和革新。但是，当前的个人结售汇业务管理过程中仍存在着些许不足，本文通过对个人结售汇管理存在的问题进行探讨，提出了一些改进的看法与建议。

关键词：个人结售汇；外汇管理；综合监管

一、当前个人结售汇管理存在的问题

根据《个人外汇管理办法》和《个人外汇管理办法实施细则》，当前我国个人外汇管理实行年度总额管理的办法，也就是个人每人在每一年度中，只能购买等值不超过五万美元的外汇，或者结汇金额不超过等值五万美元。在年度总额限度内，个人可凭本人身份证到各银行网点直接办理。这一制度为个人外汇业务带来便利的同时，本身的一些漏洞也使得潜在的逃避外汇监管行为变得可能。目前个人外汇管理主要存在着一下问题：

第一，个人结售汇的监管并非是外汇管理机构直接的现场监管，而是通过银行的代位监管。然而，在这样的情况下，一方面银行作为外汇业务的经营者，另一方面银行又承担外汇业务直接管理者的职责，银行的双重身份使得银行在进行外汇业务时，不可避免地会受利益的影响而难以公正、严格地依据外汇管理相关法律法规对业务进行监管。

第二，个人结售汇系统未能全国联网。按照目前个人结售汇系统，当客户在某银行涉嫌违规办理个人结售汇业务时，系统将会把其列入“关注名单”中，以此防范该客户超额结售汇的风险。然而，在实际情况中，即便该银行已将该客户列入“关注名单”，由于“关注名单”并未全国、跨行联网，在其他银行，该客户可能仍未被列入“关注名单”，仍可在其他银行办理个人结售汇业务。也就是说，“关注名单”目前仅限于在某银行本行内部使用，并未将其作为公开信息与其他银行交流，导致了部分人可能利用该机制上的漏洞超额结售汇，无法限制个人违规结售汇的跨行办理。

第三，对个人外汇业务电子渠道的管理仍较为乏力。电子渠道的开通，一方面为客户办理个人结售汇业务带来了便利，客户足不出户就能通过网络办理结售汇业务，极大地降低了客户的时间成本，同时也在一定程度上减轻了银行的柜面压力。但是另一方面，电子渠道的开通也给了部分别有用心的人可乘之机。由于电子渠道的隐蔽性与便捷性，不法分子能轻易逃避银行柜面人员的核对和监控视频的监督，并且其在网上办理结售汇业务时身份的真实性和业务的合法性均无法获得有效的证实。电子渠道的开通是一把“双刃剑”，即为结售汇业务的办理带来了便利，也使得结售汇业务的监管和安全产生了隐患。

第四，银行在对个人结售汇业务进行监管时，对个人结售汇外汇的来源和用途并未进行认真严格的核实，笔者在之前实习期间，发现目前大多数银行对于客户办理个人结售汇业务时，只要数额不过大（一般来说不超过等值10000美元），银行工作人员对于客户办理结售汇业务的资金来源和用途并未进行仔细询问，也不会产生怀疑，只要客户要办理，工作人员就帮助客户结售汇，并且较为随意地填写结售汇资金的来源和用途。不谨慎地询问和核实客户结售汇的性质，大意地对待结售汇业务，使得外汇监管出现漏洞，给了不法分子可乘之机，不利于我国个人外汇管理的有效性和真实性。

二、针对问题提出的完善建议

第一，强化银行代位监管。外汇管理部门和银监会等部门应该出台相关法律法规，使银行在办理个人结售汇业务时应承担的业务真实性监督责任得以明确，积极引导银行在代位监管中的职责。具体而言，可规定对银行办理个人结售汇业务过程中所需的必要材料进行真实性的审核和业务主管复核，并对这些材料进行必要的备份和留存以便后续的检查。

第二，加速建立个人外汇业务的全国、跨行联网系统，推动各部门间的协调合作。加速整合各银行独立的个人外汇系统，通过建立全国共享的个人外汇管理信息，能有效地限制上文中提到的某客户因存在违规办理个人结售汇业务嫌疑，已经进入A银行系统中“关注名单”的情况下，仍可以通过选择B银行办理结售汇业务而不受“关注名单”影响的现象。具体做法可以是由外汇管理局明确涉嫌违规业务的具体形式，然后各银行将本行发现的可疑客户的“关注名单”实时上传至外汇管理局，由外汇管理局统一整合，并将整合后的“关注名单”在个人结售汇系统中更新。如此一来，“关注名单”机制可以更加有效地运作，而不是像目前一样在各个银行之间相互独立，无法沟通和交流。

第三，外汇管理部门应制定相关法律法规，加强在电子渠道办理个人结售汇业务时的真实性审查和校验，完善电子渠道的各项功能，并注重提高监管水平。尤其是在利用网络和计算机技术提高个人通過电子渠道办理结售汇业务时的监测方面，目前相关的系统和措施仍不是很完善，对业务真实性和交易信息的处理存在缺陷，监管部门应加强该方面技术的改进和提高，使得可疑的交易能及时被系统所探测和甄别。

第四，提高个人结售汇业务的现场监管能力。银行相关工作人员在为客户办理个人结售汇业务时，应该对客户办理业务的目的和资金来源进行必要的询问，对业务所需各种材料的真实性和有效性要进行严格地核对。个人分拆结售汇的情况在系统上较难判别，但在业务办理现场的工作人员通过对客户的询问和调查，能在一定程度上验证客户是否存在分拆结汇的情况，所以工作人员的现场监管非常重要。（作者单位：云南师范大学）

参考文献：

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[3] 路在有，江查膛.关于个人外汇业务信息系统监管系统存在问题的解决对策探讨[J].外汇结算，2011

[4] 郑哲鸿.完善个人结售汇柜台与电子银行业务综合管理路径探索[J].金融经济，2014