资金管理系统在通信企业中的应用

王艳飞（中国联通白城市分公司，吉林 白城 137000）

资金管理系统在通信企业中的应用

王艳飞
（中国联通白城市分公司，吉林 白城 137000）

摘 要：本文主要介绍了资金管理系统在通信企业中的应用，资金管理系统岗位划分、职责分工及各类营业厅操作规范。

关键词：资金管理系统；一级稽核；日清日结

资金管理系统是对通信企业营收资金收取、缴存实施过程的全程管理，是确保营收资金准确、完整、安全的重要手段。资金管理系统的核心是确保各类营收资金的应收金额、实际缴存金额、实际到账金额的一致性和准确性。它包括通信企业自有营业厅、银行代收营业厅、代理商营业厅、电子渠道营业厅等。各类资金操作的全程均在资金管理系统中保留操作痕迹。

1 资金管理系统岗位划分及职责分工

1.1 资金管理系统岗位按工作内容划分为系统管理岗、自有营业厅一级稽核岗、区县分公司二级稽核岗、地市分公司三级稽核岗、非自有营业厅稽核岗等。

1.2 资金管理系统职责分工

1.2.1 系统管理岗。系统管理岗的主要职责是组织管理和用户管理。组织管理的主要功能是维护资金管理系统中各地市分公司相关信息，各级营业部门及各类营业厅信息，增加、删除、修改POS机及自助终端机相关信息，增加各类缴款途径。用户管理的主要功能是维护资金管理系统各营业厅操作人员相关信息，根据操作岗位增加、删除或修改用户的角色设置，并可对用户进行激活、锁定、重置密码的操作。

1.2.2 自有营业厅一级稽核岗。负责手工录入营业厅应收款、实收款数据，进行营业厅日清日结操作；营业次日，完成一级应收与实收稽核操作；同时负责应收款与实收款的差异调整工作；负责对款项性质为头款、尾款、补缴款，实收长款的资金进行核对，根据到达账户的缴存信息，在资金管理系统中做资金缴存操作。

1.2.3 区县分公司二级稽核岗。负责对营业厅一级稽核岗辅助操作，完成自有营业厅与合作营业厅实收与到账一级稽核，完成区县分公司应收与实收、实收与到账二级稽核，完成对POS机的稽核管理；

1.2.4 地市分公司三级稽核岗。负责查询地市及各区县分公司应收、实收金额；完成应收与实收、实收与到账三级稽核，完成对POS机的稽核管理，完成到账款拆分及导入工作；完成收款凭证生成，并导入财务ERP系统的工作；

1.2.5 非自有营业厅稽核岗。非自有营业厅稽核管理指除营业厅缴款外的各渠道的稽核管理，主要包括银行代收、银行托收、电子渠道及天猫代理等渠道的稽核管理。

2 资金管理系统各类营业厅操作规范

资金管理系统按营业厅类型可分为自有营业厅、银行代收营业厅、代理商营业厅、电子渠道营业厅、无主营业厅等。

2.1 自有营业厅操作规范。自有营业厅的营收资金稽核采取三级稽核模式。

2.1.1 自有营业厅一级稽核人员针对本营业厅的营收资金操作规范如下：每日（T+0日）营业终了时，依据营业日报对本营业厅当日发生的应收数据进行整理汇总，依据收取的现金、支票、电汇回单、POS机小票等对本营业厅当日实际收取的资金进行整理汇总，登录资金管理系统，在【营收稽核】-【一级稽核管理】-【应收与实收一级稽核】界面，录入相应数据，核实无误后，点击“日清日结”。营业次日（T+1日），营业厅一级稽核人员完成“应收与实收一级稽核”后，在【一级稽核管理】-【资金缴存】界面，选中已经实际缴存的款项逐笔进行缴存操作。

资金缴存要求在营业次日（T+1日）完成，如因“应收与实收一级稽核”未完成导致顺延，应确保在T+3日内稽核完毕，但每月2日24：00前必须完成对上月全部数据的资金缴存。

营业次日（T+1日），营业厅一级稽核人员对本营业厅实收缴存与资金账户到账进行稽核，在【一级稽核管理】-【实收与到账一级稽核】界面，对选定日期的实收缴存明细和资金账户到账明细逐笔进行挑对稽核，可以采用自动稽核和手动稽核两种方式。

2.1.2 区县分公司二级稽核岗对自有营业厅操作如下：二级稽核人员在【营收稽核】-【二级稽核管理】-【应收与实收二级稽核】界面查询所管辖的自有营业厅的应收和实收数据，与营业厅营业报表进行核对，无误后点击“稽核”按钮。应收与实收二级稽核可以按周完成，要求每周完成对上周数据的稽核，但每月4日24：00前必须完成对上月全部数据的稽核。

二级稽核人员定期对所管辖营业厅实收缴存与资金账户到账进行稽核，在【营收稽核】-【二级稽核管理】-【实收与到账二级稽核】界面，对选定日期的实收缴存和资金账户到账进行二级稽核，要求每周完成对上周数据的稽核，但每月4日24：00前必须完成对已经到账的上月全部数据的稽核。

2.1.3 地市分公司三级稽核岗对自有营业厅操作如下：三级稽核人员在【营收稽核】-【三级稽核管理】-【应收与实收三级稽核】界面查询市公司和县公司应收和实收数据，无误后点击“稽核”按钮。

应收与实收三级稽核可以按月完成，每月5日24：00前必须完成对上月全部数据的稽核。

三级稽核人员定期对市公司和县公司实收缴存与资金账户到账进行稽核，在【营收稽核】-【三级稽核管理】-【实收与到账三级稽核】界面，对选定日期的应收、实收、到账进行稽核，点击“三级稽核完成”按钮后完成本次稽核操作。实收与到账三级稽核可以按月完成，每月5日24：00前必须完成对已经到账的上月全部数据的稽核。

2.2 银行代收营业厅操作规范。登录资金管理系统，在【非自有营业厅稽核管理】-【银行代收稽核管理】菜单下，选定要稽核的日期（系统默认为当前日期），选择代收机构，对应收款和到账款数据进行稽核。银行代收的营收资金稽核要求在营业次日（T+1日）完成，如发生数据不一致，T+1日内无法查清的情况，稽核人员必须对核查情况进行跟踪，确保在T+3日内稽核完毕，但每月2日24：00前必须完成对上月全部数据的稽核。

稽核人员将反映应收数据的营业报表及反映银行到账数据的银行进账单等在完成稽核后及时交接给财务部门作为财务处理凭证。每月5日24：00前，市、县公司营业管理部门的一级稽核人员将上月营收资金稽核结果一并报送本级公司稽核管理人员，并配合稽核管理人员后续对其稽核结果进行稽核抽查、检查和监督。

资金管理系统不仅实现了营收资金收取、缴存实施过程的全程管理，也保证了各项收入准确、及时入账，同时杜绝了所有营业机构营业欠款的产生，它在整个通信生产过程中起着至关重要的作用。

参考文献

[1]吉林联通资金管理系统操作规范[S].

[2]吉林联通营业稽核操作规范[S].

中图分类号：F275

文献标识码：A