中小企业融资环境的内生优化研究

江西师范大学国际教育学院　黄黎芝

中小企业融资环境的内生优化研究

江西师范大学国际教育学院黄黎芝

摘 要：中小企业是我国经济发展的支撑力量，大力发展中小企业融资有利于我国国民经济的发展。目前，我国中小企业的融资环境较差，融资来源单一、手段落后，阻碍了企业的发展，中小企业的融资成为我国关注的重要问题。本文分析了中小企业融资过程中的困难，根据其中的问题提出了优化我国中小企业融资环境的策略。

关键词：中小企业 融资 优化 策略

1 引言

随着我国经济的发展，中小企业发挥的作用逐渐显著，有助于我国缓解就业压力、增加市场活跃度，有助于维持我国国民经济的稳定。目前，我国中小企业的发展受到了严重阻碍，融资困难成为中小企业发展需要解决的首要问题。优化中小企业的融资环境，加快中小企业的发展，能够加快我国经济发展，促进我国经济改革，维持我国经济的稳定局面。

中小企业入世能够得到更多的发展机会，有更加畅通的融资渠道，但是同时也面临着较大的冲击，落后的中小企业面临的竞争更加激烈，受到先进企业的冲击，不利于自身的发展。中下企业应该正视市场发展环境，避免利用过多的外资影响企业的发展。

2 我国中小企业融资环境面临的困难及原因

2.1 中小企业自身的状况导致融资困难

中小企业的自身信用较低，企业贷款需要充分的抵押担保，因此中小企业融资较为困难。随着我国金融形势的改革，银行和商业机构侧重向大型企业发放贷款，不利于中小企业的融资。多数的金融机构倾向于安全型的管理方式，发放贷款时注重企业的信用。中小企业的信用较低，部分企业操作不规范，严重阻碍了银行投资企业的进程。中小企业的账务管理较为混乱，报表的信息不透明，审计部门更加怀疑中小企业的经营状况，难以相信中小企业的信用，银行很难向中小企业投资，阻碍了中小企业的融资进程。

多数银行发放贷款时注重贷款的安全、流动以及盈利，但是中小企业贷款频率高、需求量少、风险较大。银行难以顺利地向中小企业发放贷款。中小企业的经营规模较小，内部流动性强，企业的管理水平较低，财务管理不规范，部分中小企业内部管理不够稳定，财务报表工作不规范，甚至企业工作人员不了解企业经营状况等。这些不稳定因素影响了中小企业的信用，降低了贷款的可能性[1]。中小企业的发展速度较慢，自身筹备资金的能力较差，经济效益较低，技术装备落后，产品结构单一，自身发展能力较差。

2.2 商业银行考虑自身经济利益阻碍中小企业融资

目前，我国的商业银行主要包括城市商业银行、信用社以及民生银行等，这些银行为中小企业提供贷款服务，但是经济实力较弱。商业银行在金融机构中资产比例较低，能够提供的贷款金额不足。中小企业在商业银行中获得的贷款较少。我国的国有商业银行与其他银行相比为中小企业提供的贷款数目较少，不能够为中小企业提供良好的经济服务。

随着我国经济体制的改革，银行成为独立的经济企业，追求经济利益，有着经营需求，更加注意经济安全。由于国家不为银行贷款安全负责，在传统经济体制的影响下，银行更加重视贷款企业的信用，重视企业的经营状况，因此中小企业难以获得银行的信任从而获得贷款。商业银行为了防止经济损失，在信贷条款中加入较多的附加条件，强调自身的经济安全和经济效益，重视中小企业小额贷款的交易成本和监督费用[2]。因此，我国国有商业银行在发放贷款时会上调贷款利率，增加了中小企业的经营成本，增加了中小企业融资的难度。银行加强了内部的监管防范，防止金融危机对自身的影响，减少了贷款的数量，增加了中小企业的融资难度。中小企业可用资金较少，没有人为中小企业担保，切断了中小企业与银行之间的资金联系。

我国国有商业银行更加重视经济稳定和经济收益，无法适应当下的经济改革，对中小企业的服务意识较差[3]。部分银行不够重视我国中小企业的发展，忽视了中小企业的重要性，认为中小企业业务较小，资金需求量较小，更加重视与大企业的合作关系。银行在企业的实际合作过程中把握不准中小企业的发展规律以及方向，不能够准确地认识到中小企业贷款的风险，满足不了中小企业的资金需求。商业银行忽视了中小企业的贷款服务，不利于双方共同发展。

2.3 国家忽视对中小企业融资的支持

我国并未建立完善的保证中小企业贷款的体制，抑制了中小企业的融资发展。我国的市场经济尚未完善，中小企业长期以来自己寻找贷款的保证，国家政府对此支持力度较小，各项该给的措施不完善，中小企业在这种环境中无法正常发展。

中小企业的融资渠道较少，很难找到第三方的担保，缺少不动产和动产抵押，无法获得资金支持。我国的社会服务体系不完善，担保公司的担保条件较高，资产抵押的手续繁琐，提供的资料、涉及到的部门较多，周期长，评估费用高，隐性成本较高。中小企业多处于起步发展阶段，自身可抵押的资产较少，贷款条件较高，国家缺乏政策支持，缺乏融资渠道，缺乏创造资金的机会，中小企业得到的实际贷款相对较少。

3 优化我国中小企业融资环境的策略

3.1 中小企业改善企业自身经营状况

企业的经营管理状况是银行评价贷款的标准，企业应该加强对自身的管理，明确企业账目记录，加强内部资金管理，提高对员工的要求，制定内部经营管理的规范，严格要求员工按照规章制度执行工作。通过完善自身的经营管理状况，赢得企业的资金支持。

中小企业应该解决自身的信用问题，提升自身的吸引力，规范自身的财务管理，向企业和有关部门提供可靠的财务消息，保证自身的良好信用[4]。中小企业的管理部门更加了解企业员工的管理状况，小企业可以通过与大企业合作的方式从大型企业中获得资金支持，通过转包、代理等多种方式与客户进行合作，同时可以通过分期付款、转租等形式与客户合作，建立良好的信誉。

3.2 建立专门的金融机构，完善商业银行的信用评价机制

长期以来，我国的商业银行对中小企业的经营管理有着一定的偏见，歧视中小企业的发展。商业银行应该正视中小企业的地位和发展，平等对待所有的企业，为中小企业提供融资的支持。

我国的国有银行应该转变经营观念，调整自身的信贷评价机制，完善对中小企业的信用评价的要求，更加重视中小企业在我国经济发展中的作用，增加对中小企业的资金支持。我国的中小企业经营规模较小，多数为民营企业，在向银行申请贷款和进行融资时遇到众多困难。我国的商业银行应该正确对待中小企业的发展，改变经营理念，敢于向中小企业贷款，支持中小企业的发展，帮助中小企业进行贷款，正确认识中小企业的经营管理，促进中小企业的融资，同时促进自身经济发展。

商业银行可以建立专门为中小企业服务的金融机构，帮助中小企业融资的同时促进自身发展。商业银行可以建立地方性商业银行和民生银行，严格调查中小企业的生产经营管理状况，为中小企业发展提供专项资金支持和专业的资金服务。针对一些发展潜力较大的中小企业，商业银行应当加强与其合作，建立长久的合作关系，在为中小企业提供资金支持的同时，建立自己的客户群，促进我国经济的整体发展。

此外，商业银行应该简化中小企业贷款程序，健全资产管理机制，提高对中小企业贷款的审批效率。我国的商业银行应该注意根据中小企业贷款业务的特点制定相应的管理程序，优化业务操作程序，降低银行的管理费用，促进中小企业的经济发展。

3.3 政府加强对中小企业融资的支持

首先，政府应该建立信用体系，为中小企业融资环境提供政策支持。中小企业融资过程中难以解决的问题就是自身的应用问题，应当为中小企业的信用体系建设提供相应的服务。为了解决中小企业的信用问题，国家应该建立信用担保体系，降低担保风险和银行承担的风险。国家建立的信用体系能够防止欺骗行为在中小企业融资过程中蔓延，更加有助于中小企业的融资。信用保障体系的建立可以帮助银行、担保机构以及中小企业更加放心地开展工作，解决担保难、贷款难的问题。国家政府应该建立完善的信用体系，建立借贷款、信用评级等系统，建立完善的企业和个人评价体系，并分别进行处理。国家政府应该对我国的法律法规进行修改，推动我国金融单位共同建立信用系统，修改银行贷款制度、担保制度等。

其次，我国政府应该鼓励建立中小企业协会，建立信用担保中心，让力量薄弱的中小企业形成强有力的竞争机构，同时可以进行资源、信息等的共享，促进企业人才培养，增强中小企业间的合作，提高自身的竞争力[5]。国家政府可以为社会化的服务机构提供资金支持，进行法律监管，减轻中小企业的资金负担。

再者，国家政府应该更加重视市场发展。为了帮助中小企业进行融资，国家应该可以直接拓宽融资通道，结合国家产业结构，对中小企业的发展做出指导，加强对中小企业的监管，规范市场管理。为了满足中小企业的融资需求，国家政府可以调整整体产业结构，大力发展创新技术，鼓励潜力大的中小企业优先发展。

最后，我国政府应该帮助中小企业拓宽融资渠道。单一的银行贷款渠道永远无法满足中小企业的经济需求，因此，国家政府应该关注典当行业的发展，促使典当行业与银行等金融机构合作，建立统一的金融系统，共同负责不动产、动产等方面的抵押、贷款。典当行业登记手续简化，贷款期限安排灵活，对用户的信用要求较低。典当行业可以弥补银行贷款的手续复杂、贷款限制条件高等方面的不足。我国的典当行业发展历史较长，但是影响力较低，因此，国家政府应该扶持典当行业的发展。中小企业的信用较低，实力较弱，银行贷款扶持力度较小，典当行业帮助中小企业更加方便地进行融资，为中小企业提供了外部条件的支持，正在成为我国中小企业融资过程中的重要环节。同时，中小企业融资过程中需要注意典当行业汇票等方面的真伪，以降低融资过程中的风险。

参考文献

[1] 姚莲芳，谢琼．中小企业融资环境优化路径与策略研究——基于武汉市中小企业融资环境的调查[J]．学习与实践，2012（08）．

[2] 赵驰，周勤，汪建．信用倾向、融资约束与中小企业成长——基于长三角工业企业的实证[J]．中国工业经济，2012（09）．

[3] 傅昌銮．金融危机下优化我国中小企业融资环境的对策研究[J]．中国乡镇企业会计，2009（12）．

[4] 修国义，高岩．改善与优化我国中小企业融资结构途径研究[J]．科技与管理，2011（01）．

[5] 胡凡．陕南中小企业融资结构优化研究[J]．陕西理工学院学报（社会科学版），2014（03）．

中图分类号：F273.4

文献标识码：A

文章编号：2096-0298（2015）06（c）-071-03