商业银行和中小企业金融改革研究

徐铭阳

摘要：从十八届三中全会中受益板块主题来看，金融改革受益板块也是其中之一，金融改革中的商业银行和中小企业的供需矛盾与可持续发展问题备受关注。本文从我国商业银行完善中小企业金融服务的角度来阐述问题，试图通过研究我国中小企业的金融服务需求和我国商业银行对中小企业的金融服务供给，来探讨商业银行开拓中小企业金融市场的动因，分析商业银行和中小企业推进金融改革的可行性，最终提出切实可行的对策建议。

关键词：商业银行；中小企业；金融业务；金融改革一、我国商业银行和中小企业的供需问题

（一）商业银行和中小企业的矛盾。随着国内资本市场日渐成熟，融资渠道的更加多元化必将对银行信贷市场，尤其是大型企业信贷市场产生替代效应；经济增长方式的逐步转变对传统信贷市场拓展产生一定影响。随着我国金融市场扩大开放，外贸银行的大规模进入而引致的竞争加剧，以及货币市场流动性过剩，迫使商业银行寻求新的市场空间。同时，中小企业在经济活动中的地位越来越重要，对市场的影响也越来越大。目前，中小企业户数占整个市场企业户数的99%以上，在GDP中，中小企业的贡献约占60%，在税收收入中占近50%；在进出口总额中占约50%；对就业的贡献度约为75%。与此相比，商业银行中小企业贷款量仅占全部公司客户贷款总额的40%左右，与中小企业在国民经济中的发展相比明显滞后，发展空间巨大。我国中小企业的金融服务需求和我国商业银行对中小企业的金融服务供给之间存在矛盾。

（二）中小企业金融业务发展缓慢。目前，我国银行业形成了以国有大型商业银行为主体，股份制商业银行、城市商业银行、邮政储蓄银行等中小商业银行为重要组成部分多层次、多类型的金融机构并存的构架。不过这一体系对解决中小企业融资困难未起到应有的作用。银行对中小企业，尤其是小企业的贷款增长缓慢。据统计，中国中小企业的数量已近3000万户，占中国企业总数的95%以上，在最近10年的国民经济增长中，中小企业的贡献率高达76%，但中小企业获得的金融资源是不平衡的。融资难成为制约中小企业发展的瓶颈，由于中小企业的资产规模小，财务信息不透明，经营上的不确定性大，承受外部经济冲击的能力弱等制约因素，使得其融资模式与大企业相比存在很大差异。在当前的宏观经济形势下，这一问题又显得尤为突出。

二、温州金融改革的案例

根据我国“十二五规划”，金融体制的进一步改革势在必行。2012年3月28日，国务院常务会议决定设立温州市金融综合改革试验区的举措，预示着国家将允许民间资本进入金融市场。随着金融体制改革的进一步深入，我国金融市场势将迎来利率市场化与金融创新改革浪潮。

（一）温州金融改革的重要意义。温州模式作为我国最为典型的一种经济发展模式，给全国其它地区的经济发展很大的借鉴作用，温州金融改革不仅仅能够保证温州经济的健康稳定发展，对整个国民经济的发展都有重要作用。温州地区经济比较发达，有丰富的民间资本及资本需求市场，同时由于长期的金融抑制，法制不健全以及经济机构扭曲等因素的影响，温州地区的大量金融资本游离于金融体系之外，高利贷成了很多企业维系资金链的重要手段，也是大量民间游资获取利益的重要手段，形成了极大的金融风险。通过金融改革可以将民间资本纳入到规范的金融体系之中，降低企业融资成本，同时也给民间资本提供可靠的获利途径。温州金融改革有利于拓宽中小企业融资渠道，促进温州实体经济的发展，也为我国其它地区金融改革积累宝贵经验，增强我国经济体系抵御经济危机的能力。

（二）温州金融改革存在的问题。老板“跑路”、跳楼只是温州金融问题的具体表象，在这些现象之下隐藏着一些深层次的金融问题。与一些大型企业相比，温州地区的中小企业融资渠道比较大、融资成本高，融资问题成了企业的发展瓶颈。企业破产，为地区金融的发展带来恶性循环。完善的信用体系也是构建完善金融体系的关键因素，温州地区民营企业众多，对流动资金的需求量巨大，大量的资金流动都是通过地下钱庄的高利贷交易完成。没有完善的信用评价体系来评估借款人的财产状况以及还款能力，给借款人带来巨大的风险。合理的金融监管可以有效地防止金融危机的出现，温州金融的问题爆发与相关部门监管缺失有必然的联系。在市场经济条件下，民间资本、民间金融的出现有其必然性，对经济的发展也有很重要的作用。

三、改革中小企业金融业务存在问题分析

（一）对中小企业融资的重视不够。商业银行为了改造企业资产质量、降低不良资产，往往把贷款投放给大企业、好企业，同时由于害怕承担风险，不愿意花精力去发现和了解中小企业，观察它们的成长，研究它们的需求，从而导致一些银行中小企业金融业务发展不起来。

（二）对中小企业的营销缺乏战略部署。目前，有些商业银行对外营销采用的手段是争设网点，抢贷大户，个别营销；对内营销采用的是定指标、派任务、搞评比，相反对市场的内在金融需求，缺乏深入的市场调研和严密的营销战略。中小企业处于成长和扩张阶段，对资金的需求常常比大企业更复杂，不仅仅呈现量的缺乏，更多的是要求快速与灵活。

（三）中小企业融资的“挤出效应”明显。根据人民银行的统计，我国中小企业外源融资的98.7%是来自银行的间接融资。但与国有大型企业相比，中小企业获得银行信贷支持的比例仅占全部中小企业的10%左右。2009年，国家4万亿的政府投资经济刺激计划和5万亿的贷款计划，国有部门和基建项目成为商业银行本轮信贷投放的主要领域，并未惠及急需资金且处境艰难的中小企业，实际形成了对中小企业融资的“挤出效应”。

（四）银行在管理与技术方面存在结构性矛盾。目前，银行尚未建立起一套科学、完善、成熟的专门针对中小企业的信用评级体系、管理办法及相应的管理评估系统，故难以准确、及时、完整地把握中小企业的偿债能力和经营动态。

四、商业银行中小企业金融改革的有效措施

（一）商业银行要建立科学的市场定价机制。中小企业的贷款相对来说成本比较高，风险度难以控制，或者说难以预测的风险比较多。因此，为了保证银行的安全和银行的利益，应该有一个科学的市场定价机制，只有具备了科学的市场定价机制，才能够真正地激发起服务中小企业的热情。

（二）加大信贷支持力度。中小企业信贷支持是国际性难题，同时也是制约中小企业发展的瓶颈。公司贷款业务历来有偏重大型客户的习惯，导致公司授信余额结构中大型企业比重高，一方面压低了收益水平，另一方面也减少了银行开拓中小企业客户的力度。因此从战略高度对中小企业授信规模的高速增长予以充分保证，这是拓展优质中小企业客户的最佳手段。

（三）实施灵活科学的授权管理。一是实施穿透式管理，对所有支持转授中小企业简式快速贷款审批权；二是向中小企业客户资源丰富、信用环境好、信贷管理水平较高，且新增贷款不良比率低的支行提高授权权限，特别是落实合法、足值、有效、变现能力强的房地产抵押的小企业授信及短期信用审批权；三是提高中小企业业务重点支行在统一授信项下单独信贷业务的审批权限。

（四）创新市场管理体系。降低金融行业准入门槛，成立适合中小企业的草根金融机构，推进利率市场化，倒逼金融机构提升竞争力和创新能力。在此基础上，推动汇率改革，发展资本市场。建设适应转型、升级和城镇化建设需要为重点的完善的金融市场体系。完善面向中小企业和创新企业的创业板、新三板、场外市场等多层次的资本市场体系。

参考文献：

[1] 陈进忠.城市商业银行发展定位与中小企业融资[J].中国金融，2005，15-16.

[2] 周领.中小企业的融资难现状、原因及对策—从浙江温州金融风波看中小企业融资[J].特别关注，2012，12-14.

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