风险管理与巴塞尔协议实施领域的前沿之作

胡颖

银行是经营风险的企业，风险管理能力是银行的核心竞争力。国内银行在转型的过程中，都在思考如何建立科学有效的风险管理体系。在这一探索过程中，借鉴参考巴塞尔协议推进全面风险管理体系建设成为众多银行的选择。2012年6月8日，中国银监会发布《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称《资本办法》），并于2013年1月1日起正式实施。《资本办法》的出台，标志着中国版的《巴塞尔协议Ⅲ》已经在中国落地，银行业监管又有了新标杆。

目前，国有大型银行、股份制银行、部分中小金融机构都在加紧研究实施巴塞尔协议。虽然《资本办法》已经考虑了中国国情和中国银行业的特殊性，但是将诞生于西方发达国家的巴塞尔协议在中国落地生根，在具体实施过程中仍缺少操作层面的实践经验，会遇到这样和那样的困惑：如何认识和理解巴塞尔协议的本质与内涵？如何把巴塞尔协议丰富的内容深入浅出地传导到银行的每一位员工？如何把巴塞尔协议与银行的风险管理体系有效结合？能不能把巴塞尔协议中国化？这些问题一直困扰着银行的经营管理者，因此迫切需要一本把风险管理国际文献与中国实际相结合的读物，解决风险管理与巴塞尔协议实施中的困惑与难题。《风险管理与巴塞尔协议十八讲》在这方面做出了独有的、有价值的探索，是巴塞尔协议中国化的具体体现。

该书的作者杨军博士长期在大型商业银行负责新资本协议实施工作，具有多年的风险管理实践经验，同时作者潜心对巴塞尔协议进行了长期深入的理论研究，对巴塞尔协议的原理和银行业的风险管理进行了专业系统阐述，这本专著是他长期跟踪研究和推进实施巴塞尔协议的总结，集理论研究、实践经验、思考感悟于一体，是国内银行风险管理发展阶段的代表性著作之一。

该书以防范日本的十年萧条和2008年的金融危机为宗旨，对巴塞尔协议的逻辑和知识体系进行了全面、系统性的梳理，对巴塞尔协议实施过程中的技术难点进行了分析并提出了解决方案，对当今银行业的改革发展有重要的启示意义。

尽管是一本专业著作，但《风险管理与巴塞尔协议十八讲》的主要内容经过作者多次演讲、培训的实际演练，将一个个晦涩、专业的术语进行了深入浅出的解读，内容通俗易懂，适合银行各级管理人员、风险管理人员、对巴塞尔协议感兴趣的人员等银行从业人员学习参考。

该书共包括十八讲内容：第一讲和第二讲主要介绍巴塞尔协议的演进和核心理论框架，使读者能够对巴塞尔协议的核心理论有一个全面的、框架性的认知；从第三讲到第十四讲详细介绍信用风险、市场风险、操作风险高级计量方法，不仅有原理、方法上的介绍，而且涵盖了银行在实务中的具体操作，对于正在推进实施巴塞尔协议的银行具有指导意义；最后四讲主要介绍国际银行业风险管理理论和实践的演进，以及国内银行业风险管理面临的挑战和未来发展方向，帮助读者对当前银行业风险管理的外部形势和发展趋势形成清晰的认识。

中国银监会副主席王兆星对《风险管理与巴塞尔协议十八讲》的内容进行了充分肯定并亲自作序，他指出：杨军同志结合近年来的工作实践，用通俗化的语言解读了巴塞尔协议和风险管理的技术方法，将理论和实践融为一体，希望本书的出版能对中国银行业推进巴塞尔协议的实施发挥重要作用。

中国银监会银行一部陈颖副主任和国际部王胜邦副主任分别撰写了书评，向读者推荐。陈颖副主任认为：中国经济正在调整结构，转变经济发展方式，金融市场化改革将进一步深化，银行的信用风险、市场风险、流动性风险将变得更加复杂，如果上述挑战在某个时点叠加，将对银行业构成严峻挑战。实施巴塞尔协议是中国银行业迎接挑战、防范与化解危机、与国际接轨的重要途径。实践表明，中国银行业机构有能力、有条件实施巴塞尔协议。本书深入浅出地介绍了巴塞尔协议和风险管理的概念、技术和方法，是将巴塞尔协议中国化的重要尝试，希望能对巴塞尔协议在中国的实施起到普及和推进作用。王胜邦副主任指出：强化资本约束、提升银行体系稳健性是我国银行业面临的重大课题，对于推动银行业深化改革和转变发展方式具有重要意义。本书是作者长期思考和跟踪研究巴塞尔协议的成果，以风险管理为切入点对巴塞尔协议的逻辑和知识体系进行了梳理，在国内同类论著中最能体现理论与实践相结合的特点。