浅谈农村商业银行廉政评审体系的构建

●林佳立

浅谈农村商业银行廉政评审体系的构建

●林佳立

文章结合金融行业特殊性，分析当前廉政建设存在的不足，通过对廉政评审体系的涵义、必要性、结构功能及实际运用几个方面进行探讨,引入并构建定性研究和定量指标相结合的廉政评审模式，以期提高农村商业银行廉政工作效率与实际效果。

农商行 廉政评审体系 结构 功能

一、农村中小金融机构廉政建设现状及问题

1.法律意识不高。一是思想认识不够。随着我国银行业竞争加剧，农村中小金融机构业务发展和追求盈利思潮在部分干部员工颇为流行，其中资金组织奖、业务拓展奖，中间业务奖、理财营销奖，清非奖等银行绩效导向加大了干部员工的错误认识，廉政建设工作，被视为务虚或无关紧要。二是法律意识不强。个别银行人员经不住利益诱惑，抱有侥幸心理，忽视规章制度，通过商业贿赂等方法获取不当利益，走上违法犯罪的道路。三是对员工“8小时外生活”关注不够。不健康的业余活动，特别是少数员工沉迷赌博炒股、不当交友消费，明显成为诱发犯罪的重要原因。

2.规章制度建设滞后。一是制度设计有待加强。农村中小金融机构因历史原因，许多规章制度不够完善，存在修订频率大，执行力较弱等问题，部分制度不够简明、流程设计不够合理，可操作性不强。二是部门职责有待明确。农村中小机构“部门银行”现象较为严重，各部室各司其职，相关职能部门对风险职责界定较为模糊，形式上大家都在管却都没有充分履行监督职责，有些制度流程在设计上未能充分体现内控制约的作用。这些因素都容易造成银行腐败问题的发生。三是权责交叉混淆。部分岗位相容性和兼职岗位过多，造成一些业务“一人搞定”现象，复核把关流于形式，合法合规性监督职能缺失。

3.监督制约制度缺位。一是权利监督缺位。相关文件对执权者仅有形式规定，缺乏有效的监督控制机制。执权者的个人决策行为、业务行为、责任行为没有实质制约，导致腐败问题发生。扁平化管理后，基层网点“一把手”权利过大，一般职工与执权者间的监督机制形同虚设。在改善业务功能的同时，因人手较少、迫于竞争压力等原因，对各项内控制度不能严格贯彻落实，往往出现基层网点负责人说了算现象，造成腐败风险。二是监督机构软化。当前党风廉政建设、纪检监察内设机构实质权利弱化现象严重，监察机构普遍与监督对象平级，年度廉政考核流于形式，考核占比重要性不能显现，在人员配备上，骨干力量一般均充实到了前台部门，纪检监察组织力量相对不足。

二、构建廉政评审体系的必要性与可行性

改革开放以来，随着我国反腐倡廉建设实践发展，反腐倡廉理论体系日趋完善，从十八大报告中党风廉政建设和反腐败工作中，可以解读出廉政建设三个“第一次”，第一次把反腐倡廉建设放在了党的五大建设的第四位，第一次在党代会的报告中提出了建设廉洁政治的目标，第一次在党代会报告中把党的纪律建设作为一个专门的问题来进行要求。这些都进一步表明，中国共产党高度重视党风廉政建设和反腐败工作。

同样，农村中小金融机构作为金融系统重要组成部分，其反腐倡廉建设成败关系到整个金融行业健康发展。因此，构架廉政评审体系十分必要，必须及时建立体系化，制度化，标准化，可操作性强的廉政建设体系，以腐败定量认知为廉政评审提供认定基础，以数理统计为廉政评审提供操作基础，以信息技术为廉政评审提供技术基础。

三、农村商业银行廉政评审体系的结构与功能

农村商业银行廉政评审体系的设计，必须要契合农村商业银行运营特殊性和运作实际，廉政评审体系逻辑构架及模块功能设计，要建立在对银行业腐败特点、成因及变化趋势进行充分分析的基础上，即由谁、在何时、何种环境、依据何种制度、根据何种信息、以何种标准、做多少修正、评审客体覆盖率等因素分析与确定。廉政评审体系是开展科学化、信息化、系统化廉政评审整体工作的中心内容，建立以信息化定量技术分析为核心的廉政评审体系也为农村商业银行开展信息化、标准化廉政评审提供了理论研究与实务操作基础。廉政评审体系构架运作及模块细节如图1：

图1 廉政评审体系构架及运作图

1.廉政评审主体。廉政评审主体可以是部门也可以是个人，可以是内部也可以是外部单位。评审主体在廉政评审流程中主要职责：（1）制定评审计划；（2）选择评审对象；（3）根据评审对象层级、所属部门和岗位特征等因素，确定指标体系；（4）修正评审指数；（5）实施量化评审；（6）得出评审结论；（7）向企业全员或向社会公众及时公布；（8）准确地发布廉政评审结论和相关信息；（9）后续评审修正。

2.廉政评审客体。廉政评审客体就是被评审对象。评审客体主要职责是：接受廉政评审主体的监测与评审，同时具有保障廉政评审制度实施的程序性、规范性、公正性和合法性的权利，客体分类为部门、个人两大类别。部门对象分为：部门、支行；个人对象分为：决策层人员、中层人员、普通管理人员、专业人员、基层人员。

3.评审体系内部流程。廉政评审体系内部流程作为一个系统，其运行需要各类资源的整合与输送，为其提供动力，运行内容是建立具有一般、逻辑和权重设计的廉政评审指标体系，指标体系由时间、环境因素影响确定修正指数，通过信息平台系统分析和实施量化评审得出第一评审结果。（1）评审信息采集。评审信息采集是采集可用于调查取证、评审分析的人、财、物、组织、信息等社会资源。按不同标准可分为：硬件资源和软件资源，客观实体存在的人、财、物属于硬件资源，抽象存在的制度规章、组织架构、权利运行机制、人际关系网络属于软件资源；组织内部和社会资源，内部如职权范围，外部如社会寻租等；传统型资源和创新性资源，前者如普通的办公和组织资源，后者指网络化资源，包括所有办公软件和电子版廉政评审数据库、资料库等。（2）评审修正指数。按照系统论的观点，系统是相互作用的多元素的复合体。评审体系作为一个自成体系的系统，它同时也是一个更大系统（反腐倡廉建设体系——政治体系——社会体系）的次级系统，更大的系统构成它的外部环境。按照环境对廉政评审系统的影响程度和作用范围，需要设定一套评审修订指数。廉政评审环境可分为“核心环境、内环境、外环境三种”。廉政评审的核心环境指的是廉政评审主客体直接作用的领域、是廉政评审最直接的领域，如国家的反腐倡廉建设政策、法律、成效等。廉政评审的内环境指的是影响廉政评审的政治系统内其他机构、团体、制度、个人等因素。廉政评审的外环境指的是政治系统外社会环境，如人文、经济等。廉政评审环境与廉政评审从总体上说是一种相互影响、相互制约、相互作用、相互适应的关系。廉政评审环境影响廉政评审的结构、功能和运行，使其与不断演化的廉政评审环境相适应。

4.评审指标体系。廉政评审指标体系是廉政评审体系的核心内容，制定指标体系需要遵循三个原则。（1）科学性原则。在理论上要站得住脚，能反映评价对象的客观实际情况。设计评价指标体系时，首先要有科学的理论作指导，使评价指标体系能够在基本概念和逻辑结构上严谨、合理，抓住评价对象的实质。同时，评价指标体系是理论与实际相结合的产物，必须是客观实际的描述，抓住最重要的、最本质的和最有代表性的东西。（2）可比性原则。可比性指的是不同时期以及不同对象间的比较，即纵向比较和横向比较。纵向比较。即同一对象这个时期与另一个时期作比。评价指标体系要有通用可比性，条件是指标体系和各项指标、各种参数的内涵和外延保持稳定，用以计算各指标相对值的各个参照值（标准值）不变。（3）实用性原则。实用性原则指的是实用性、可行性和可操作性。首先，指标要简化，方法要简便。即评价指标体系不可设计得太繁琐，在能基本保证评价结果的客观性、全面性的条件下，指标体系尽可能简化，减少或去掉一些对评价结果影响甚微的指标。其次，数据要易于获取，无论是定性评价指标还是定量评价指标，其信息来源渠道必须可靠，并且容易取得。否则，评价工作难以进行或代价太大。

根据廉政评审指标体系三大原则，结合农村商业银行经营属性，设定廉政评审指标体系（表略）。

四、评审内容与观测点

1.党内监督制度落实情况观测点。集体领导与分工负责程度、重要情况通报与报告程度、述职述廉状况、民主生活会状况、信访处理情况、巡视制度落实情况、谈话与戒勉制度情况、询问与质询状况、罢免与撤换制度落实情况。

2.办事效率和服务意识观测点。评审一单位的廉政状况不仅要看其落实廉政制度的情况，还要考查日常工作情况，着重考查办事效率和服务意识。

3.重大决策民主公开程度。决策民主，公开重大公务事项，接受干部群众监督。观测点：行长办公会议、重大决策的出台、干部选拔与任用的公开、重大项目的审批、公共采购情况。

4.领导班子特别是一把手权力受制约监督情况。加强对领导班子特别是一把手权力的监督制约，建立结构合理、配置科学、程序严密、制约有效的权力运行机制。观测点：领导述职之后，组织内部民主评议状况，领导干部主要是领导班子成员在本单位内所起的模范、表率作用是否明显，以及程度如何。

5.领导干部廉洁自律状况。领导干部廉洁自律是党对机关领导干部队伍建设的基本要求之一，它从个体化的角度具体审视每个领导干部为官、为政廉政意识、道德意识，是领导干部执行党风廉政建设责任制的一个基本内容。观测点：子女、配偶经商办企业情况、个人收入汇报情况、廉政准则落实情况等。

[1]周建功.浅谈银行业反腐倡廉建设.湖北农村金融研究，2010（1）

[2]陈文章，黄德介.重庆农商行提高反腐倡廉制度执行力度举措探究.时代金融，2011（9）

[3]李红权.我国廉政评估体系的构建.东北师范大学博士学位论文

[4]马立智.提升反腐倡廉建设科学化水平探析.哈尔滨市委党校学报，2013（2）

（作者单位：苍南农村合作银行 浙江苍南 325800）

（责编：李雪）（责编：李雪）

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