建设项目业主投资风险及对策研究

黄德亮 孙修礼

（1.青岛中联盈地集团有限公司，山东 青岛 266061；2.青岛农业大学，山东 青岛 266109）

1 引言

风险是人们因对未来行为的决策及客观条件的不确定性而可能引起的后果与预定目标发生多种负偏离的综合。建设项目实施全过程中会存在各种风险因素，这些风险因素将对项目目标的实现产生巨大影响。通过风险识别从定性的角度了解和认识风险的因素。在识别风险因素的基础上对其进行进一步的分析与评估，一方面，分析和评估是要对这些风险因素可能带来的后果有一个比较清楚的认识；另一方面，分析和评估的量化过程也可以帮助我们更清楚地辨识主要的风险因素，其量化分析的结果有利于管理者采取更有针对性的对策和措施，减少项目风险对项目目标的不利影响，从而降低业主的投资风险[1]。

2 风险分析

2.1 决策阶段风险分析

投资决策阶段工程造价的控制对建设工程全过程工程造价的控制具有纵揽全局的决定性作用。如果业主违反规划要求、草率决策可能造成的以下风险：决策不适应国家土地政策和规划；有些项目在决策时还是比较草率，可行性研究流于形式，不切实际，可行性研究阶段的投资估算没有做细，没考虑动态的调整因素，必将与实际相差较大；对投资环境把握不准，投资环境是投资能否取得成功的关键因素。投资环境包括硬环境和软环境，对于工程业主来说则更为具体，就是说与具体行业区域的软硬件环境都分不开。

2.2 设计阶段风险分析

设计阶段对工程造价的影响最为突出。设计费一般只相当于建设工程费用的1%-3%，但正是这1%～3%的费用，对工程造价的影响度占75%。设计阶段的风险一是建设单位对勘察、设计单位缺乏有效的关于投资的责任约束甚至有的没有约束，造成设计阶段造价管理主体缺位。多年来勘察、设计文件肤浅、粗糙、模糊、大材小用、含钢量超出正常范围的图纸比比皆是；二是业主把设计任务采用直接委托的方式，未进行多方案比较，受到知识、信息局限的影响，对设计产品的定位、功能认识不全面，将给项目投资带来风险。

2.3 施工招标阶段风险分析

“围标”是招投标活动过程中隐蔽性、欺骗性和危害性较强的一种现象，在利益驱动下，投标单位，甚至投标单位和招标单位之间结成一种利益联盟。它违背了诚实信用、竞争择优的原则，妨碍了招投标市场的健康发展，成为产生腐败的温床。

就承包商而言，不平衡报价是一种投标策略，然而就业主而言，不平衡报价将导致低价中标，高价结算。严重的不平衡报价将扰乱招投标工作的正常进行。

2.4 施工阶段风险分析

由于建筑工程具有生产周期长，露天作业多，生产组织协作的综合复杂性等特点，决定了项目施工过程中有很多不可预见的风险。施工阶段的风险主要由设计变更、材料供应、履约风险。施工阶段的设计变更，不仅导致设备、材料可能需要重新采购，而且已施工的工程还须拆除，势必造成重大变更损失。在变更过程中稍微不注意，承包商就会抓住机会进行索赔。通常情况下，承包工程的材料供应多数由承包商负责，但工程业主有权选择、推荐甚至指定材料供应商。承包商常常利用业主推荐或指定的材料供应商推卸因自己采购的材料不合格应当承担的责任，甚至借机索赔。工程的材料费占总工程60%以上，如果业主不能把住材料供应这一关，将会蒙受重大损失。虽然工程承包合同对承包商规定了种种义务和违约责任，但实际操作时，常有很多情况使得合同不能得到完全履行。除了客观原因导致履约不完全外，承包商有意无意地履约不力、甚至不履约的情况也会时有发生。特别是业主在自身违约在先的情况下，就会陷入骑虎难下境地。此时，承包商便会层层加码，迫使业主不断让步，以增加其盈利[2]。

3 风险对策

建设项目业主投资风险的对策多种多样，不同的风险，应采用不同的对策。选择风险管理决策不能凭空武断，应该尊重客观实际，按照客观规律，用科学的分析方法，逐一分析，逐一比较、逐一论证。针对建设工程中各个阶段的不同风险采取的不同措施。

3.1 决策阶段风险的对策

在项目的决策阶段业主一般采用调查打分法，调查打分法主要包括三部分的工作内容识别出建设项目可能遇到的所有风险，并列出风险表；将风险表提交给有关专家，利用专家的经验，对可能的风险因素的重要性进行评估；收集专家对风险的评估意见，对专家评估结果做计算分析，综合整个项目风险分析概况并确定出主要风险因素。

3.2 设计阶段风险的对策

设计阶段是投资控制的关键环节。要有效地控制工程投资，应从组织、技术、经济、合同与信息管理等多方面采取措施，其中技术与经济相结合是设计阶段控制工程造价最为有效的手段。通过技术比较、经济分析和效果评价，正确处理技术先进与经济合理两者之间的对立统一关系，力求在技术先进条件下的经济合理，在经济合理基础上的技术先进，把控制工程投资的观念渗透到各项设计中去。可以实行勘察设计招投标；优化设计方案；狠抓两头工作即狠抓设计工作前期的方案论证及工作计划的事前控制；抓好各设计阶段产品（设计文件）审查验收的事后控制。

3.3 施工招标阶段风险的对策

合理分标是招标的前提，也是减少施工干扰、加快工程进度，降低工程造价的必要条件。在建设初始，应本着“可能性、可分性、整体效益性”等几个原则，充分考虑既要有利于形成竞争局面，又要将施工干扰降到最少，便于各施工单位之间的相互协调，合理评标定标，应考虑到工程地质、施工强度、难度、技术含量、工期等，针对不同工程分标，采用邀请招标或公开招标的方式确定施工单位，对施工单位的资质从施工条件、技术设备水平等多方面提出明确的要求。

合同文件是经合同双方在招、投标和合同谈判过程中商定的需要共同遵守的法律文件，它确立了合同双方在项目实施过程中各自的责任、义务和权利。因此，根据不同工程项目内容选择不同合同计价类型。根据工程项目的特点和实际，适当选择计价形式，降低工程的合同风险。

串标现象的存在，对我国的政治、经济、社会和文化发展都极为不利。有鉴于此，必须采取有力措施，加强对招标投标活动的监管力度，对串标现象严加防范[3]。

3.4 施工阶段风险的对策

施工阶段的设计变更和现场签证是不可避免的，但应处于一个严密的管理控制体系之中。设计变更及签证管理控制体系应明确：操作流程、流程环节中的责任人、责任人的管理权限、流程环节的确认时限、否决及责任追究制度等。加强设计变更、现场签证的监督和管理。

资金计划是建立在项目的各项合同已确定且总体施工进度计划已确认合理的基础上，这就要求成本控制人员与工程管理人员在前期相互协调，扎实地做好基础工作，加强资金计划执行的监控。

由于工程项目具有工程量大、投资多、结构复杂、技术和质量要求高、工期长等特点，索赔是不可避免的。按照合同公平原则，“谁过失，谁赔偿”，故索赔是受损者的正当权益，目的是在于保护各自的经济利益，是工程进行中的正常现象，也是合同双方经营活动不可缺少的组成部分。应该做好索赔防范与反索赔。

4 结语

工程项目建设是在复杂的自然和社会环境中进行的，它的实施是一个动态的过程，受众多风险因素的影响，对于这些影响因素，如果认识不清，常常会导致项目建设的过程和结果无法达到项目的预期目标，因此应当全面的进行分析风险，防范风险，采取各种可能的措施和手段控制风险，以保证项目的顺利实现。

[1]王家远,刘春乐.建设项目风险管理[M].北京:中国水利水电出版社,2004:60-68.

[2]梁锐,潘文.建设工程合同管理与案例分析[M].北京:中国建筑工业出版社,2004:63-68.

[3]成虎编.建筑工程合同管理与索赔[M].南京:东南大学出版社,2001:126-129.