我国住房公积金制度存在问题与改革思路研究

庄如霞

（冀中能源股份有限公司东庞矿 河北 邢台 050091）

从1991 年上海率先建立住房公积金制度开始， 我国住房公积金制度已经走过了21 年的发展历程。 在这期间，住房公积金制度的不断发展和完善，对深化住房体制改革、促进住房市场的发展、改善居民居住环境等方面均起到了积极的作用。 然而，随着我国市场经济和住房市场的迅速发展，尤其是房价的快速上涨，使住房公积金的保障作用开始弱化。

1 住房公积金制度存在问题

1.1 管理主体不明确，管理混乱。 我国住房公积金的资金管理中心大多数隶属于房产管理局，有一部分隶属于财政局或者其他部门。 住房公积金管理中关系复杂，各地在设立分中心上也不统一，从而造成了管理机制不顺畅，政策、措施的执行难度大。 按照国家规定，住房公积金的管理应该由住房公积金管理委员会负责， 住房公积金管理中心进行具体运作，银行专户储存和财政进行日常监督。 但是在具体工作中住房公积金管理中心往往实际履行了全部职责，使住房公积金管理委员会的决策流于形式。

1.2 管理监督力度不够。由于住房公积金管理机构缺乏必要的约束机制和监督机制，因此挤占、挪用住房公积金等违法乱纪现象时有发生，使住房公积金存在风险隐患，一方面严重影响了管理中心的声誉，另一方面也制约着住房公积金制度的发展。 财政部门在公积金方面的腐败现象时有发生，归其原因是在政策执行、 履行职能等方面存在较多的制约因素，容易造成被强制担保、抵押，损害了职工的利益。 银行以吸储为中心的考核机制也是造成住房公积金被挪用市场发生的一个原因。

1.3 信息不对称，贷款存在风险隐患。受到地域限制，很多地区没有实现与人民银行的个人征信系统信息共享，在受理住房公积金贷款时缺乏信用审查。 在《住房置业担保管理试行办法》颁布后，各地区住房公积金贷款多由担保公司代办抵押、担保业务，承担连带担保责任。 但在实际操作过程中由于缺乏对住房置业担保的行业监管，大部分地区住房置业担保公司挂靠房产管理部门， 存在不同程度的虚假注册资本现象，使实际贷款存在风险隐患。

1.4 覆盖面相对不宽。 目前，住房公积金制度覆盖的对象主要是针对政府机关、事业单位、国有大中型企业以及部分民营企业的在职人员和退休人员，并没有将自由职业者、外来务工人员、个体工商经营者和农民等群体纳入其中。 这种相对较低的覆盖面直接导致了公积金受益群体的局限性和不公平性，一般情况下，享受住房公积金者是收入相对较高、职业稳定或基本稳定者，而收人较低、职业不稳定的广大群体，正是住房购买能力低、特别需要帮助的群体，把这个群体排除在外，严重影响公平分配和社会和谐。

2 住房公积金制度改革思路

2.1 加强住房公积金的归集、使用与管理。住房公积金管委会应真正履行其职责，按照国家要求，规范缴存基数，杜绝私自改变缴存基数、超比例缴存公积金等问题，避免公积金中心变为单位工资外发放薪金补贴以及少交甚至免交个税的便利渠道。 同时住房公积金管理中心应进一步加强资金的管理，在国家规定的金融机构内开设公积金缴存、贷款及增值收益账户，购买国债时应严格限定在一级市场。 对委托中央债券登记结算有限责任公司托管的国债应随时进行监管， 避免发生国债回购、质押、担保等问题，保证国债的保值、增值和安全完整。

2.2 明确住房公积金管理中心的地位。 目前住房公积金管理中心多为身兼监管与经营两职， 最终的结果必然是既体现不出效率也体现不出公平。 可以将住房公积金管理中心的行政化管理框架转变成服务于政府住房政策目标的政策性住房金融机构，明确其监管主体是银行监督管理委员会以及银监局，按照现代金融机构的监管规则进行监管， 同时建立与同级财政的联网动态监管体制，随时监督公积金归集和使用情况，制定中低收入住房困难户的标准和补贴的标准以及住房公积金的归集和管理方案等。 按省、直辖市或特大中心城市的行政区划，可考虑成立独立的、地方性的住房金融机构，将各地区、市、县的住房公积金管理中心改成此金融机构的分支机构， 各分支机构执行总机构的政策，负责公积金的保值增值、公积金账户管理、政策性货币补贴等。 公积金的增值收益比例分成的部分可以作为建设城市廉租、公租房的补充资金使用。

2.3 扩大住房公积金的使用范围。为确保缴存职工利益，减少资金沉淀，提高公积金使用效率，应放宽公积金使用和提取限制。 加大对自由职业者、外来务工人员、个体工商经营者和农民等群体的住房消费支持力度，增强服务意识，积极稳妥的扩大公积金个人贷款业务，降低贷款门槛，丰富贷款品种，简化贷款流程，提高办事效率和服务质量，最大限度地发挥公积金的保障和互助功能。 此外，我国的公积金制度单一、作用有限，为提高住房公积金的使用率，使其实现自身价值，应积极拓宽公积金的使用范围，使公积金的功能进一步完善和多元化。

2.4 扩大政策覆盖面与受益面。住房公积金的覆盖对象除了城市户籍的单位职工还应扩展到城市居住的农民工以及灵活就业人员。 对不为职工登记和缴纳住房公积金的各类企业针对不同情况进行处理，对有能力而不缴纳公积金的企业要按照《住房公积金管理条例》有关规定，加大处罚力度；对与单位形成事实劳动关系的人员，单位应为其建立相应的住房公积金制度；对于员工流动性较大的用人单位，目前不必强制征缴，等到建立全国性公积金制度时，再对其全面推行。

2.5 建立统一的风险管理与流动性管理机制。目前住房公积金的信贷模式和政策性管理框架逐渐显现出其运转成本高、风险大等问题，并且随着住房市场的发展也出现了地方与地方之间资金余缺不平衡和地方内部缺少流动性的问题。 因此，必须通过创新管理模式来改变地方住房公积金独立运作的现状，通过创新金融工具来改变全国住房公积金的流动性问题，提高公积金的使用效率，从而真正发挥住房公积金的政策性住房金融功能。 在改革中，可考虑在全国范围内建立住房公积金风险管理平台，集中管理贷款发放标准和建立系统风险准备金，提高住房公积金的风险抵御能力，尤其是增强抵御由系统性风险引起的大规模贷款违约风险的能力。 同时，以建立全国住房公积金的投资管理平台为基础，盘活全国的住房公积金沉淀资金，既解决部分地区住房公积金管理中心因流动性不足导致的资金头寸不足问题，又提高部分地方住房公积金管理中心因资金沉淀导致的资金使用效率问题，进而全面提升全国住房公积金系统的资金流动性。

［1］李树琴.浅析住房公积金制度的缺陷及对策[J].当代经济,2009（7）.

［2］苏灵.浅析我国住房公积金制度[J].中国西部科技，2008（18）.

［3］黄丽娅.对我国住房公积金制度的现实思考[J].理论界，2007（1）.