商业银行信贷风险管理研究

前言：在我国商业银行的重要业务是信贷以及存款，这样就成为了我国商业银行的主要利润的来源是存贷的利息差。信贷业务也还存在相当大的风险，信贷风险也是我国商业银行中面临的很重要的风险。正也是因为这样的原因，我国商业银行的核心是竞争内容以及信贷风险的管理，也就是决定我国商业银行能否安全健康发展的关键性因素是非常重要的。

一、商业银行信贷风险的一般的概括

商业银行的信贷业务的来源主要是靠信贷风险来实现的，也就是说信用业务和经营货币的是商业银行的方法，也就是由于各种不利的因素来引出来起的货币资金不能够在按时的回流，也不会能有保值情况还有增值的情况出现，也就是具体的有这两方意思：是指借款人能不能按期将贷款和本息以及付息是不确定的，我国商业银行的核心业务是信贷业务，信贷资产在我占有我国商业银行总资产的很大分量。正因为此原因具有很多样的表现形式和方法。

从其来源的角度我们可以将其分为自然风险与社会风险及经营风险三类，所谓自然风险就是指受到不确定的自然因素影响所带来的不利影响；而借款人与商业银行在信贷资金的使用，受到不同决策及主观行为等因素的影响导致的风险就是经营风险，这是商业银行所面临的最主要风险，在实际的工作过程中，其直接表现操作、支付及信用风险；社会风险是指在当前的经济政治背景下，我国的政策变化及一些不法份子的个人行为及其不确定事故因素带来的一些风险。

除此之外，商业银行还存在着支付风险，在加上金融资产特有的风险感染性，引出的“多米诺骨牌效应”，就会引发系统性和区域性的金融风险。

二、我国商业银行信贷风险管理现状及问题

近几年来在中央人民银行的管理和引导下，商业银行在信贷风险上付出可巨大努力，同时也取得了很好的成绩。但总的来说，我国商业银行的风险管理水平还是很低的，还是与国外商业银行信贷风险管理相比还存在更大的差距，信贷风险管理存在的很多种问题，具体的突出表现在以下几个方面：

1.在我国信贷文化不是很健全的。在一定的领域中信贷文化的总和就是信贷环境因素。银行绩效和银行经营成败的一个很重要的因素是信贷文化主要是以管理沟通还有银行的信贷以及价值取向等等。在当前的信贷文化严重缺失主要表现在以下几方面：一是信贷流程停留在表面的，以及形式主义泛滥。二是很多人存在重贷轻管的思想，贷后管理的薄弱。在一定的情况下，商业银行里许多工作人员在信贷业务的办理中有违规的现象应给予以严厉的处罚。

2.在我国商业银行的信贷制度还是不全面的，要想让我国商业银行发展下去就必须在管理体制上进项改革，应该改由商业银行的高级经理的直接管理以及董事会的监管，是与信贷的每一个部门都有的密切联系也是商业银行信贷风险管理的最有效的保障体系以及自身要求的具体表现。

3.现在我国的商业银行风险的承担不是很精确地。每种风险管理制度的确定都是为了应对风险，我国现行的银行体制中，没有明确的规定风险承担的界限，最后由于金融风险承担的不明确后果无非是有国家承担了。

三、商业银行信贷风险管理的必要性

我国的商业银行是不同一般商业性企业的不一样的企业是商业银行资产负债的基本状态，其中显著特点就是具有很大的风险性。商业银行最是重要的是经营性活动，面临的风险有社会环境风险和人员的管理风险以及交付风险，等等。1.银行应该有很高的负债经营要求加强信贷的管理风险。2.银行外部负则效应较大的特点决定了要加强信贷风险管理力度。3.信贷风险是经济风险的集中的体现。

四、我国商业银行信贷风险管理的办法

为了是我国的商业银行能够良好的发展下去，就应把所有的业务单位都加入到风险管理体制的建设中来，还必须加强各部门的长期合作。确保我国商业银行在信贷风险中立于不败之地。

1.形成风险管理文化，就必须制定合理的奖罚制度。还要建立信贷风险管理文化制度需要做到以下几点：一是要转变思想；二是在风险管理全部过程中，更应把相关信息第一时间更精准做到“全面公开化”。

2.加快建立信贷风险制度。

3.需要调整信贷结构，分散信贷的风险。

五、加强信贷风险的监测与监督。

应该需要健全风险体制的建设，对每个商业银行的建设都需要加强本身体制的建设，在我国商业银行建立起一系列的管理体制，是商业银行的风险系统性和主动性，还要有风险的波动做好提前准被。

总之，我国在社会主义市场经济体制具有不确定的特点，加上全球金融危机的影响。我国的商业银行必须采取有效合理的措施，来提高自身的风险防范意识，确保我国银行业的健康发展。

参考文献

[1]董谭玖.我国商业银行信贷风险管理研究[D].西南财经大学，2005.04.

[2]凌珊.我国国有商业银行创新风险管理研究[D].江西财经大学，2010.04.

[3]杜歧昭.商业银行风险管理研究.湖南大学[D]，2009.10.

[4]范依梅.我国商业银行个人理财业务的调整.西南财经大学，2011.04

[5]赵开元.内部控制评价全书[M].北京:中国经济出版社，2006.

作者简介：韩笑（1990-），男，汉族，哈尔滨市人，学生，哈尔滨商业大学会计学院08级会计学7班，研究方向：会计学。

（责任编辑：李娜）