当前宏观经济形势下，中小企业的应对之策

林颖华

摘要:在我国中小企业是国民经济中非常活跃的组成部分,在各行业尤其是民用生产、生活资料供给等方面发挥了极大作用,为我国经济的发展和人民生活的改善做出重要贡献,本文通过分析当前中小企业在面对融资难、资金荒和人民币升值等问题产生的原因,就如何应对提出未来发展的相应的对策和建议。

关键词:中小企业;融资;人民币升值;自主创新;品牌建设

当前,由于美元贬值和全球经济疲软、全球能源原材料价格高位运行、人民币持续快速升值、劳动力成本上升、土地使用税提高和节能减排环保要求提高等多种因素综合影响,产生了叠加效应,使得中国经济面临了巨大危机,企业特别是中小企业发展遇到了空前的挑战。此情形迫使我国中小企业重新定位、定向、续航。2009,或许将被历史定义为中小企业的“思变之年”。

1 中小企业如何应对融资难和资金荒问题

资本是血,这个输血功能的强弱直接影响着企业的生存。中小企业融资这一老大难问题,又一次凸显在从紧货币政策之下。

1.1 融资难、资金荒原因分析

从内在原因分析,首先,我国大多数中小企业集中于传统产业,自有资产少,人才匮乏,管理水平低,技术力量和创新能力差,竞争能力弱,形成了融资瓶颈。其次,我国中小企业普遍缺乏规范的企业治理结构,产权不清晰,管理上奉行“一言堂”、“家天下”模式,缺乏相应的预防和约束机制,任意拖欠甚至逃废债务,信用缺失严重,极大地削弱了融资条件等。中小企业的自身缺陷导致其社会信任度低,融资十分困难。

从外在原因分析,是法律和金融扶持不足。首先,银行缺乏利益驱动。主要银行业金融机构中小企业贷款占各项贷款金额目前仅14.7%,银行业普遍强化了信贷管理,以规避贷款风险为第一原则,相对于大型企业,中小企业贷款风险大;银行对中小企业贷款在同等数额上必须投入更多的人力、物力和财力,贷款成本高使银行缺少对中小企业贷款的利益驱动。其次,由于证券市场发育滞后,广大中小企业很难通过发行股票或债券直接融资;民间借贷目前还处于非法阶段,既缺乏法律保障,又有很高的融资成本,满足不了大量中小企业的资金需求。

1.2 企业自身的应对之策

坚持流动性为主的原则,审慎适度扩张

特别是对于那些有长远发展目标,企业成长或将经历不止一轮经济周期的中小企业,更要充分认识到社会经济是一种螺旋上升而非单边上扬。在规模扩张过程中不能过分依赖对外融资,更不要被经济繁荣期企业较强的融资能力所迷惑,合理掌控自有资金和融入资金的比例,给企业资金链预留足够的边际弹性,确保企业流动性安全,以适度的发展速度牺牲,谋求长期稳健发展。

中小企业要加强信用管理

中小企业内部信用管理制度是中小企业信用管理体系建设最重要的微观基础,所有企业间的信用制约关系,首先是依赖每个企业自身的信用管理和风险防范机制建立起来的。加强中小企业信用管理:一是加紧制定企业信用管理制度和政策,如应收账款管理制度等,这是企业信用管理活动的保障基础;二是要建立信用管理组织或职能,信用管理的职能集销售管理和财务管理于一体,从企业设立审批开始信用管理的职能要纳入公司章程;三是要有信用风险控制与防范机制,尽量避免商业信用违约行为的发生,促进市场秩序运行。

积极寻求、利用新的融资渠道

利用国家政策法规寻求新的融资渠道。我国2009年新出台的《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》就是为暂时无法上市的中小企业和新兴公司提供融资途径和成长空间的证券交易市场,作为中小企业来说就应该深入了解,利用好国家政策来为企业服务,拓宽融资渠道。

适当引入融资租赁增加融资渠道。研究表明,目前中小企业并没有将融资租赁这个有效工具用于满足资金需要.这是比较落后的。在美国,50% 以上的融资都是通过融资租赁来实现。而在我国,仅有3%的融资通过融资租赁来实现。随着国家对融资租赁的支持力度在不断增加.融资租赁法也预期于2OO8年推出来。而融资租赁业务对于公司的资产现状要求不高,而对于租赁资产的前景要求高些.因此, 中小企业需要引入融资租赁来增加自己的融资额。

总的来说,中小企业应积极探索,争取多层次全方位利用金融产品和金融服务。

理性融资以避免过度融资与财务失败。中小企业大部分都正处于扩张期,正在不断的购置新设备、开拓新市场。这个时期的资金缺口大,融资量的需求很大。此时的中小企业如果融资不当.将有可能陷入财务失败的困境。因此, 中小企业对于自身的资金的使用方向要非常的合理.要有很好的资金使用计划、做好事前的调查研究工作、合理的确定融资渠道与融资期限,合理测算还款来源,避免资金乱用的现象。

2 中小企业如何应对人民币升值

美元的不断贬值与人民币的快速升值.加之国内通货膨胀使原材料价格的不断上升整,造成以美元为结算单位的我国出口企业对外成本上升,利润下降,海外市场竞争优势逐渐丧失,从而对企业的生产和经营带来巨大的压力。虽然有些出口企业依靠进口原材料来生产,在人民币升值中享受到了一些成本优势,但这种优势并不明显。

中小企业特别是出口型中小企业如何才能够在这场真实的游戏中成为“不被老虎吃掉的人”?答案在于:寻求更多金融避险工具和内销渠道,以及改进自身的管理。

2.1 金融避险

调整收汇结算方式。金融机构提供的避险产品主要包括远期结售汇、外汇掉期。这些工具正在被越来越多的企业所接受,以主营化工产品的江苏索普集团为例,公司及时调整了收汇结算方式,将信用证收汇比例由此前的36%降低至2007年的4.5%,对未到期信用证采取出口押汇的方式,实现提前收汇,有效降低了汇率风险。在人民币升值背景下,进口成本降低,增加进口也是企业规避汇率风险的一项措施。企业可以适当扩大已有的进口业务,并通过进口押汇等手段延迟付款,实现进出口的部分平衡。

改变结算货币。部分企业根据自身的客户资源,及时采用了多币种成交,使用币值相对稳定的欧元、日元、新币等。总之,中小企业的出口对象要多元化,一方面仍然盯住欧美这个传统市场,另一方面积极开拓前苏联国家、中东、东南亚等新市场。

长期订单分拆、提高首付款比例。汇改对订单存续时间长的企业的影响较大。比如造船业,造船企业与国外船东签订的建造合同均以美元计价,而且是封闭合同,合同签订后的付款周期长达3-4年,汇率避险空间很小。新世纪造船公司根据造船业自身的特点,大幅度提高船东的首付款比例至20%-30%,而早期的首付款比例仅为5%。尽管提高首付款比例并不能消除未付余款的汇兑损失,但相对于过去的首付比例,已经可以避免不少损失。

调整结汇时间。最直接也是最现实的办法就是关注人民币汇率的变化。为此,中小进出口企业现在抽专人每日负责“盯牢”汇率的时时变动情况,并由此调整结汇时间。选择汇率最高时的最佳时点结汇收款。还有就是,企业在签订单时就根据当时的汇率进行预期,然后根据交货期、成本计算等,制订出一个预期汇率,写在订单上,到时双方就以订单上的汇率来结算。

2.2 内部挖潜

一些企业在压力面前不知所措,而更多企业选择了直面困难,以技术创新、压缩管理成本、扩大内销等方式从企业内部和国内市场上寻找空间。

加快资本周转,降低生产成本

中小进出口企业要充分挖掘内部潜力,加强采购、生产、销售、资金运筹等各个环节的成本和费用管理。最大限度地降低企业生产经营成本,扩大产品的利润空间,以适应国际化的需要。中小企业还应加强与国外企业的联系,或在国外设立销售公司,直接自营出口,减少中间环节,降低交易成本。

扩大内销比例

中小进出口企业眼睛向外的同时,不要忽视本国国内庞大的国内市场。我国目前仍是一个发展中国家,工业化和市场化进程和居民消费升级尚未完成,城市和农村、东中西部地区存在较大差距。这就决定了我国国内需求仍有较大的潜力可控。因此中小企业一方面在拓展国外市场时,可积极寻求拓展国内市场。

适当提高出口商品价格

适当提高出口商品价格,和客户共同分担人民币升值带来利润空间压缩的损失,是很多企业自然能想到的避险方式,但这只能作为权宜之计,提价可能削弱产品的竞争力,导致价格敏感的外国客商流失。

2.3 进出结合应对人民币升值压力

人民币升值为以加工贸易方式开展国际业务提供了有利条件。加工贸易从境外进口材料,在境内加工装配后再出口,汇率变动有利于抵消进出口间的影响。企业应该开展多种经营,实行进出口相结合。鼓励纺织、服装等产业链向国外转移,走出去聚集式发展。

尽管不能否认人民币汇率升值对中小企业带来了冲击,但犹如硬币的两面,升值也同时为企业带来了改革和创新的动力。谁能适应环境,率先应对升值,谁就能成为这场赛跑中的赢家。

3 中小企业如何加强自身建设以应对激烈的竞争

中小企业面对当前的严峻考验和重大挑战,要积极寻求突围解困之路,把面临的严重困难化为企业转型升级的强大动力,转变经营策略,转换经济发展方式,科学运营、科学管理,提高核心竞争力,在逆境中发展和壮大自己。

3.1 中小企业应该积极转变企业经营思想

思想观念上的差距是中小企业自身诸多问题的真正根源,转变观念,更新思想是中小企业突围必须跨越的一道坎。许多中小企业实行家族化管理,企业主用人重血缘、亲缘、地缘关系,关键岗位任人唯亲。这种管理方式在创业初期有其必然的合理性,但随着企业的发展壮大,原有优势逐渐丧失,高度集权、高度封闭的运作方式容易阻碍与先进生产力和生产方式的“对接”。同时,许多中小企业的经营者普遍存在只顾眼前利益,忽视长期发展和信誉,产品质量意识淡薄,导致产品信誉低下。因此,中小企业的企业家们应该注重自身的修炼和培训,摒弃保守落后的传统观念,树立现代经营管理理念,在思想观念上与现代企业接轨。

3.2 中小企业应该苦练内功,立足于增强自主创新能力

我国目前已经进入了土地价格、劳动力价格、能源原材料等生产要素价格的调整时期,广大中小企业的唯一出路在于转变经济增长方式,苦练内功,立足于增强自主创新能力,转变生产方式。通过加强自主创新能力,推进新产品开发,加快建立以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的技术创新体系,促进科技成果向现代生产力转化,走“专、精、特、新”的发展路子。

但是当前的经济形势比较复杂,创新要规避风险。当前的国际形势为企业家的创新提供了空间,但创新是有风险的,特别是在企业过冬的时候创新,不仅限于产品创新。创新对企业是一个持续的过程,在经济景气时,企业要不断提升销售力与市场力,要进行扩张,将投资放在市场最前线。经济不景气时,则比的是谁的体质更好,要将投资放在内部,进行人员调整、组织调整和流程调整,以提高生产力。

3.3 因“企”制宜制定品牌策略

“同安一家企业生产世界顶级的软质皮鞋,贴上国际品牌的标签,市场每双鞋最低售价折合人民币1500元,但是出厂价500元不到,大头给别人赚去了。”在厦门一次中小企业品牌战略研讨会上,市经发局一位负责人这么介绍。“窥一斑而知全豹”,实际上,中国中小企业的业务基本上都是接外单,给国际大企业做贴牌生产,长期处于产业价值链的低端。如果说原来相对宽松的宏观经济环境让这些代工企业还能勉强维持生计、获得微薄利润的话,那么随着人民币汇率升值、原材料成本和用工成本的升高等一系列企业生存环境的恶化,单纯依赖贴牌出口的发展模式难以为继、风险过高,所以许多中小企业开始纷纷创立自主品牌。

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