商业银行实施财务共享服务中心的若干思考

陈艾迪

商业银行是现代金融体系的重要组成部分，承担着为客户提供各种金融服务的重要使命。随着金融业务不断发展，商业银行应不断提升自身的服务水平和效率，以满足客户不断变化的需求。财务共享服务中心作为一种新型服务模式，可以促进商业银行财务管理的集中化和标准化，提高服务效率和质量。然而，实施财务共享服务中心也面临着一些困难和挑战。为了应对这些挑战，商业银行需制定完善的建设策略，以确保财务共享服务中心有效运作和发挥其应有的作用。

商业银行实施财务共享服务中心的特点

集中财务资源：商业银行通过设立财务共享服务中心，可以将各个分支机构的财务资源进行集中，实现资源的优化配置和利用，从而提高财务管理效率。

标准化财务流程：商业银行建设财务共享服务中心，可以对财务流程进行标准化处理，使得各个分支机构在进行财务管理时遵循同样的流程和规范，减少操作风险和错误，增强财务管理准确性和可靠性。

共享财务信息：商业银行的财务共享服务中心可以实现财务信息共享，使得各个分支机构可以及时获取到最新的财务信息，从而更好地进行财务管理和决策。

跨地域管理：商业银行的财务共享服务中心可以跨越不同地域，加强对全国范围内分支机构的财务管理，避免受地域限制对财务管理产生影响。

商业银行实施财务共享服务中心的现状

组织结构调整 首先，组织结构调整需要時间和精力投入。这是因为组织结构是企业的重要基础，涉及企业内部各个部门、职能和人员，任何变动都会影响整个企业运营。因此，在进行组织结构调整之前必须仔细评估现有的组织结构，确定应调整的部分以及调整的方向，这需要耗费大量的时间和精力，同时也需要与相关部门进行充分沟通和协商，确保组织调整工作顺利实施。

其次，调整后还应建立一个新的组织架构来适应新的服务模式。这是因为在现代企业中，市场和竞争环境日新月异，企业应根据市场需求不断调整和优化服务模式。对于财务共享服务中心而言，随着业务不断扩张和发展，原有的组织架构已经不能适应新的服务模式，必须进行调整和升级，重新规划和划分各个职能和部门，以适应新的服务模式和市场需求。

人员培训 首先，随着市场竞争环境日新月异，财务共享服务中心需要根据市场需求不断更新和升级自己的服务模式，因此，员工必须不断学习和掌握新的知识和技能。

其次，财务共享服务中心涉及的职能和岗位较多，不同职位的员工应当掌握不同的知识和技能。比如，财务分析师需要掌握财务报表分析和财务规划等技能；财务操作员需要掌握记账、开票和票据管理等技能。

最后，财务共享服务中心员工的数量较多，进行全员培训需要投入大量的时间和精力。而且，培训则需付出一定的费用，包括培训机构费用、员工培训费用、交通费用等，这对企业来说也是一个不小的负担。

技术支持 首先，现代化财务管理需要使用先进的软件和技术支持，比如，ERP系统、财务分析软件、云计算和大数据等技术。这些技术和软件的引入需要大量的投资和技术支持，对企业的财务和技术实力都提出了较高的要求。

其次，随着市场和竞争环境发生变化，企业财务管理还需不断更新和升级自己的技术和软件，才能满足企业的需求。

最后，尽管先进的技术和软件能够提高财务管理的效率和准确性，但是这些技术和软件也需要员工进行学习和使用。在实际操作过程中，员工应掌握技术和软件的使用方法和技巧，才能够正确地使用和操作。

数据保护 首先，数据泄露。包括客户信息、账户信息、财务报表等。数据泄露可能由内部员工或外部黑客等因素引起。

其次，数据丢失。数据丢失是指由于人为操作、硬件故障、自然灾害等原因导致数据无法找到。数据丢失会导致企业无法继续开展业务，严重影响企业的运营和发展。

最后，数据篡改。数据篡改是指未经授权的修改、删除、伪造、损坏数据的行为。数据篡改会导致企业在决策和管理过程中出现偏差，甚至会使企业遭受财务损失。

沟通协调 一方面，财务共享服务中心要与各部门和分支机构进行有效沟通和协调，以确保各项工作能够顺利开展。因为财务共享服务中心的工作服务于全公司，所以需要与其他部门和分支机构进行紧密配合，及时获取相关信息，反馈各项进展情况。如果沟通不畅或协调不好，可能会导致工作延误、财务错误、客户投诉等问题发生。

另一方面，财务共享服务中心还要与客户进行良好的沟通和协调，及时解决客户反馈的问题，提高客户满意度。客户是财务共享服务中心的重要服务对象，为了提升客户满意度，应与客户进行及时有效的沟通。客户可能会提出各种问题和需求，财务共享服务中心必须及时响应，并解决客户的问题。如果无法及时解决客户问题，可能会影响客户对公司的信任和满意度。

完善商业银行实施财务共享服务中心建设的策略

组织结构调整 首先，明确财务共享服务中心的定位和目标。财务共享服务中心是为了提高效率和降低成本而设立的，因此在组织结构调整过程中需要充分考虑这些目标。商业银行应确定服务中心的职能和服务范围，以及服务对象和服务标准等细节，以确保服务中心的定位和目标能够得到充分实现。

其次，制定明确的组织架构和工作流程。在确定服务中心的职能和服务范围后，商业银行需要制定相应的组织架构和工作流程。这些组织架构和工作流程应明确各部门和岗位的职责和任务，以确保服务中心能够高效运转。

最后，注重变革管理。组织结构调整是一项系统、复杂的工作，需要全面、深入地分析和调整。商业银行应注重管理变革，确保组织结构调整工作能够得到有效推进和实施。

人员培训 首先，商业银行可以通过专业培训机构或内部培训机构对相关人员进行培训。对于新入职的人员，可以对其进行基础培训，包括相关的金融、财务、会计知识和技能等。对于现有员工，还应开展专业技能提升和管理能力培训活动，以适应新的服务模式和业务需求。

其次，商业银行要建立健全的人才培养和管理机制，为人员提供职业发展和晋升机会。在人才培养方面，商业银行可以通过定期评估、奖惩制度、轮岗培训等方式激励员工学习和成长。同时，商业银行还需根据岗位需求和员工意愿，制定个人职业规划，为员工提供晋升和发展的机会。

最后，商業银行要通过多种形式来提高员工的积极性和参与度。例如，可以开展内部培训、分享会、研讨会等活动，鼓励员工积极参与，分享经验和心得，提高工作效率和质量。同时，商业银行还可以制定一些奖励机制，如优秀员工表彰、晋升加薪等，激励员工不断学习和进步。

技术支持 首先，商业银行可以通过引入先进的数据挖掘技术和人工智能技术，优化财务共享服务中心的数据管理和分析。数据挖掘技术可以通过对海量的财务数据进行分析，提取有价值的信息和规律，为业务决策提供有力的支持。人工智能技术则可以通过智能化算法和模型，自动化地完成一些烦琐的工作，如数据录入、数据校验、账务核对等，提高工作效率和精度。此外，商业银行还可以引入先进的客户关系管理系统（CRM），通过对客户行为和需求进行深度分析，提高客户服务质量和满意度。

其次，商业银行可以通过引入先进的信息系统和软件，实现财务共享服务中心的数字化转型。数字化转型是商业银行信息化建设的核心，可以将各个业务流程转化为数字化形式，提高流程效率和精度。商业银行可以引入先进的企业资源计划（ERP）系统，将财务共享服务中心的各个业务流程整合到一个统一的信息系统中，实现信息共享和统一管理。商业银行还可以引入先进的财务管理软件和数据分析工具，对各项业务进行精细化管理和监控，及时发现和解决问题，提高业务质量和效率。

数据保护 首先，建立数据备份和恢复机制，以保障数据的完整性和可用性。数据备份是指将重要数据存储在不同地点的不同媒介上，以防止数据丢失或受到破坏。商业银行可以建立多个数据备份中心，并定期测试数据恢复的可行性，确保备份数据完整及时。

其次，建立健全的风险管理体系，提高风险防控和处理能力。风险管理是指识别、评估、控制和监测风险的过程，其中包括信息安全风险、业务风险、市场风险等多种风险。商业银行应该对可能导致信息泄露、篡改、丢失的风险进行识别和评估，采取相应的控制措施和监测措施，确保客户信息安全。

最后，建立严格的访问控制机制，控制不同人员对数据的访问权限，防止非授权人员访问敏感信息。商业银行还应该定期进行安全漏洞测试和渗透测试，发现并修复潜在的安全漏洞，提高信息安全防范水平。

沟通协调 首先，建立沟通协调机制，以促进各个部门之间信息共享和协同合作。商业银行各个部门往往都有自己的职责范围和工作重点，如果各个部门之间缺乏有效的沟通和协作，就会导致信息不畅通、工作重叠、资源浪费等问题产生。因此，商业银行需要建立跨部门的沟通协调机制，例如通过定期召开跨部门会议、建立协同工作平台等方式加强各个部门之间的沟通和协作，提高工作效率和服务质量。

其次，建立健全的客户服务机制，及时解决客户反馈的问题，提高客户满意度。商业银行的核心业务是为客户提供金融产品和服务，因此客户服务质量是商业银行的生命线。商业银行应该建立完善的客户服务体系，包括客户投诉处理机制、客户满意度调查机制、客户服务评价机制等，确保客户在使用金融产品和服务时得到及时、有效的帮助和支持。

商业银行实施财务共享服务中心具有重要意义，可以提高工作效率、降低成本、提高客户满意度。在实施过程中可能会遇到组织结构调整、人员培训、技术支持、数据保护和沟通协调等问题。针对这些问题，商业银行可以采取一系列策略，如组织结构调整、人员培训、技术支持、数据保护和沟通协调等方面的策略。商业银行应该重视加强财务共享服务中心建设，加强对各项工作的管理和监督，不断提升服务质量，增强客户体验感，为促进金融行业发展做出积极的贡献。

（作者单位：浙江泰隆商业银行股份有限公司）